la Comprensione di UN POD Account

Da Veronica Baxter | Gen 12, 2020

POD sta per “pagabile in caso di morte,” il che significa che il titolare del conto bancario designato un beneficiario o ai beneficiari di ricevere il saldo del conto al momento della morte del proprietario. Un altro nome utilizzato per un account POD è ” Totten trust.”Viene anche definito” la fiducia dei poveri ” perché non ci sono costi e poca burocrazia per crearne uno, e nessun costo e poca burocrazia per assumerne la proprietà.

Ci possono essere conti correnti POD e conti di risparmio POD e certificati di deposito POD e altri strumenti di investimento e bancari. Per quanto riguarda il modo di impostare un conto da pagare al momento della morte, è necessario compilare i moduli necessari da pagare al momento della morte, che il tuo istituto bancario fornirà (molti li forniscono online). Puoi designare un singolo beneficiario o più beneficiari per il tuo account POD.

Penseresti che ci sarebbero molte regole del conto bancario POD, tuttavia, tutto ciò che un beneficiario deve fare per richiedere l’account è presentarsi all’istituto di credito con un certificato di morte e una prova di identità.

Perché avere un account POD?

Gli individui generalmente creano un account POD per mantenere i loro soldi fuori dal tribunale di successione e facilitare il passaggio dei loro beni ai loro beneficiari o beneficiari. I beneficiari nominati non possono accedere ai fondi nell’account POD finché il proprietario non passa, momento in cui la proprietà trasferisce automaticamente.

I pro ei contro di avere un account POD

Vantaggi di un account POD:

• Realizza gli stessi obiettivi di un trust con poco / nessun costo o burocrazia;
• Trasferimento automatico della proprietà al momento della morte;
• Beneficiari evitare l’omologazione, e questo mantiene il transfer privato;
• è facile per il proprietario per modificare il beneficiario in qualsiasi momento;
• Il proprietario può spendere i soldi, cambiare il beneficiario, o di chiudere il conto a volontà per tutta la vita;
• UN POD è federalmente assicurato dalla FDIC fino a $1,250.000, in contrasto con altri tipi di account che sono solo assicurabile fino a $250.000;
• Più beneficiari, possono essere designati.

Svantaggi di un account POD:

• In una comunità di proprietà dello stato, il coniuge superstite ha diritto alla metà del valore del conto;
• Se l’account ha più proprietari, il beneficiario o i beneficiari devono attendere fino a quando l’ultimo superstite proprietario passa per rivendicare la proprietà;
• Se il proprietario aveva debiti non pagati o imposte alla sua morte, il POD conto è soggetta a rivendicazioni da parte di stato o di governo federale, o da parte di altri creditori;
• Alternativa (successive) i beneficiari non può essere nominato;
• Se ci sono più beneficiari nominati e il proprietario desidera designare importi o percentuali diversi per ciascuno, che potrebbero essere esclusi dalla legge statale;
• Una designazione POD sovrascrive qualsiasi istruzione riguardante l’account che il proprietario fa nel suo ultimo testamento& testamento se differiscono.

Un account POD può essere contestato?

Sì. Il soggetto di frequenti controversie è quando il proprietario ha designato un determinato beneficiario per il suo conto POD con l’istituto bancario, ma poi ha usato il linguaggio nel suo Ultimo Testamento & che contraddice tale designazione.

Da pagare sulle tasse di morte

Il saldo del giorno della morte del proprietario di solito non è incluso nel reddito imponibile del beneficiario o dei beneficiari perché lasciti non sono imponibili come reddito. Tuttavia, il reddito guadagnato dal conto deve essere segnalato sulla dichiarazione dei redditi finale del defunto.

LEGGI DI PIÙ: Imposta immobiliare vs Imposta di successione: qual è la differenza?

Trusts vs Payable on Death Accounts

Entrambi i trust e gli account POD sono modi efficaci per evitare l’omologazione, ma ci sono tre situazioni in cui un trust funzionerà meglio.

Il primo è che un trust può fornire al proprietario una grande flessibilità. Mentre un istituto bancario non consentirà al proprietario di un account POD di nominare beneficiari alternativi o contingenti (ad esempio, nominare una successione di beneficiari nel caso in cui uno o più predeceases il proprietario dell’account), un trust lo farà.

Il secondo è che un beneficiario di un account POD è tenuto a prendere possesso del saldo del conto POD entro un certo tempo dopo la morte del proprietario. Questo è stabilito dalla legge statale e varia da stato a stato. Il risultato di questa regola è che se un beneficiario viene catturato passando attraverso un deposito di fallimento o un divorzio in quel momento, il lascito potrebbe essere diviso con un ex coniuge o preso in tutto o in parte dai suoi creditori secondo la legge fallimentare. Al contrario, un beneficiario di un trust può tenere quei fondi in trust per tutto il tempo necessario per proteggere il lascito dalle pretese di un ex coniuge o dei creditori.

L’ultima considerazione è evitare la tassa di proprietà. I conti POD possono essere soggetti a imposta immobiliare a seconda delle dimensioni della proprietà, mentre i fondi detenuti in trust non lo sono.

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