¿Cómo Funciona un Certificado de Impuestos sobre las Ventas?
¿Sabía que su empresa puede ahorrar en impuestos al no pagar impuestos sobre las ventas de ciertos productos que compra? Dependiendo del estado en el que haga negocios y los tipos de productos que compre, podría ahorrar del 4% al 10% en impuestos estatales y locales para productos calificados. Los ahorros vienen en artículos que su empresa compra para reventa o componentes que compra para hacer algo para reventa.
Para obtener estos ahorros en impuestos sobre las ventas, debe solicitar un certificado de impuestos sobre las ventas en su estado. Un certificado de impuestos sobre las ventas también se puede llamar certificado de reventa, permiso de revendedor, licencia de revendedor o certificado exento de impuestos, dependiendo de su estado. Le permite a su empresa comprar o alquilar propiedades o servicios libres de impuestos cuando la propiedad o el servicio se revenden o se vuelven a alquilar.
Registro de Impuestos sobre las Ventas vs. Certificado de Impuestos sobre las Ventas
Un certificado de impuestos sobre las ventas es para la exención del impuesto sobre las ventas que pagó, no de los impuestos sobre las ventas que recauda de los clientes. Para recaudar impuestos sobre las ventas en un estado, debe completar un proceso de registro para obtener un permiso estatal de impuestos sobre las ventas en ese estado.
Cómo funciona un Certificado de Impuestos sobre las Ventas
Supongamos que compra productos a precios mayoristas y los revende a precios minoristas. O tal vez compres piezas y las juntes para hacer productos para vender. Por ejemplo, un zapatero compra cuero y cordones usados en los zapatos que vende; es posible que pueda comprar estas piezas libres de impuestos al obtener un certificado de impuestos sobre las ventas.
Cuando compra productos para su negocio, normalmente se le pedirá que pague el impuesto sobre las ventas por ellos. Pero no los está utilizando en su negocio: está revendiendo estos productos a precio de venta al por menor. Para evitar pagar el impuesto sobre las ventas, debe presentar una solicitud a su estado para estar exento del impuesto sobre las ventas en estas compras.
Luego, cuando compre al por mayor, debe mostrar al mayorista su certificado de impuestos sobre las ventas al proveedor, y no se le cobrará el impuesto sobre las ventas. La mayoría de las empresas que aceptan certificados de impuestos sobre las ventas mantienen un registro de ellos para compradores frecuentes; en algunos casos, es posible que deba anotar su número de certificado cada vez que compre. Si un proveedor en particular tiene ubicaciones en varios estados, es posible que pueda obtener un certificado de varios estados.
Algunos certificados estatales de impuestos sobre las ventas deben renovarse anualmente o se renuevan automáticamente (los de Florida, por ejemplo), pero otros estados no requieren que se renueven los certificados exentos de impuestos.
Tipos de Productos y Servicios
los Estados varían en los productos y servicios que pueden considerarse exentos del impuesto sobre las ventas. Algunos estados tienen límites en el tipo de productos que se pueden comprar sin pagar impuestos sobre las ventas.
Cómo calificar para un Certificado de Impuestos sobre las Ventas
Para calificar para estar exento del impuesto sobre las ventas, los artículos que compre no deben usarse en su curso normal de negocios. Por ejemplo, no puede comprar papel de copia y solicitar una exención de impuestos sobre las ventas, porque está utilizando ese papel de copia en su oficina.
Cómo solicitar un Certificado de Impuestos sobre las Ventas
Debe solicitar un certificado de impuestos sobre las ventas al departamento de ingresos de su estado. (Si tiene la suerte de tener un negocio en Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire u Oregón, no necesita pagar impuestos sobre las ventas en absoluto.)
Primero, vaya al sitio web del departamento de impuestos de su estado. Cuando llegue a este sitio, es posible que tenga que hacer algunas búsquedas para encontrar el nombre utilizado en este estado para el certificado de impuestos sobre las ventas.
Busque los tipos de productos y servicios que podrían calificar para un certificado de impuestos sobre las ventas. No todos los productos son elegibles en todos los estados.
Para completar el formulario, se le preguntará sobre su negocio y el motivo de la exención. En Iowa, por ejemplo, primero debe proporcionar información básica sobre su negocio (nombre, dirección, etc.).). Luego, se le pide que seleccione su tipo de negocio de una lista. Finalmente, se le pide que verifique el motivo de la exención, de la lista de razones permitidas.
En otros estados, como California, usted completa el formulario de solicitud insertando su propia descripción de los productos que se solicitan como exentos.
Certificados de Impuestos sobre las ventas en varios Estados
Si hace negocios en varios estados, es posible que tenga que aplicar a cada uno de esos estados para recibir un certificado de impuestos sobre las ventas. En primer lugar, debe establecer si tiene un nexo con el impuesto sobre las ventas en cada estado. Un nexo impositivo es una forma específica de determinar si una empresa está obligada a pagar impuestos en ese estado. Un nexo impositivo puede determinarse por tener ubicaciones físicas en un estado, vender artículos en ese estado o tener empleados en el estado.
Para ahorrar tiempo al completar varias solicitudes de certificados de impuestos sobre las ventas, es posible que pueda usar el formulario de solicitud de varios estados de la organización Simplificada de Impuestos sobre las Ventas.
Certificados de Impuestos sobre las ventas y sin fines de lucro
Las organizaciones sin fines de lucro pueden ser certificadas por el IRS como organizaciones exentas de impuestos. Pero este estado de exención de impuestos es solo para impuestos sobre la renta; las organizaciones aún pueden tener que pagar impuestos sobre las ventas. El estado en el que está registrada la organización sin fines de lucro determina si la organización debe pagar impuestos estatales y locales sobre las ventas. En algunos estados, las organizaciones sin fines de lucro están exentas del impuesto sobre las ventas solo para la compra de artículos relacionados con sus actividades sin fines de lucro.