Conozca cómo funciona la Deducción de Intereses de Préstamos Estudiantiles

Si está pensando en solicitar un préstamo estudiantil (o ya tiene uno que está devolviendo), es probable que una parte decente de cada pago mensual que realice termine destinándose a intereses.

El interés se calcula como un porcentaje de la cantidad que ha pedido prestada cuando un prestamista le da dinero, y es básicamente como una tarifa regular que tiene que pagar por el privilegio de usar el dinero de un proveedor de préstamos.

Los pagos de intereses pueden ser bastante frustrantes. Después de todo, a veces el interés del préstamo estudiantil hace que parezca que su préstamo estudiantil tardará dos vidas en devolverse.

Pero hay algunas maneras en que puede reducir los intereses de su plan de pago, y una de las maneras más fáciles de reducir el costo de su deuda es mediante la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

Esta guía explicará todo lo que necesita saber sobre la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, los criterios de elegibilidad de ingresos ajustados modificados, cuánto vale este beneficio fiscal en particular y cómo puede reclamarlo.

¿Es deducible el interés de un préstamo estudiantil?

La respuesta corta es: sí, es deducible de impuestos, gracias a algo llamado deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

La deducción de intereses de préstamos estudiantiles permite a los prestatarios deducir todo o parte de los intereses que pagan en sus préstamos federales para estudiantes y préstamos privados para estudiantes cuando presentan y presentan su declaración anual de impuestos federales al Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés).

Puede reclamar la deducción de intereses de préstamo estudiantil incluso si utiliza la deducción estándar. Pero, como habrás adivinado, hay algunas reglas importantes sobre quién es elegible, qué tipos de préstamos califican y cuánto puedes reclamar.

¿Cómo funciona la deducción de intereses de préstamos estudiantiles?

La deducción de intereses de préstamos estudiantiles es una exclusión de ingresos por encima de la línea que puede usar al presentar sus impuestos anuales con el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés).

Una exclusión de ingresos por encima de la línea a veces también se denomina «ajuste a los ingresos» y reduce el ingreso bruto ajustado (AGI) en su declaración de impuestos federales. Como resultado, también reduce su ingreso imponible para el año.

Todo lo que tiene que hacer para reclamar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles es agregar la cantidad total de intereses de préstamos estudiantiles elegibles en el Formulario 1040 del IRS.

No es necesario detallar los pagos de intereses de préstamos para reclamar la deducción, pero veremos los requisitos de elegibilidad específicos y cómo reclamar la deducción en un minuto.

Usted debería poder recibir esta deducción de impuestos por cualquier interés que haya pagado en préstamos universitarios calificados durante el año fiscal, hasta un total de 2 2,500.

Si pagó menos de 2 2,500 en intereses de préstamo estudiantil, el monto de su deducción se basa en el monto total que pagó. Por ejemplo, si solo pagó interest 1,500 en intereses para un año fiscal determinado, su deducción es de $1,500.

Eso significa que su ingreso imponible se reducirá en 1 1,500.

Préstamos elegibles

Mientras que la deducción de intereses de préstamos estudiantiles es una deducción de impuestos común que se aplica a muchos prestatarios, es importante recordar que no todos los préstamos son elegibles.

Los préstamos universitarios elegibles incluyen todos los préstamos federales para estudiantes y la mayoría de los préstamos privados para estudiantes.

Ejemplos de préstamos universitarios que son elegibles para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles incluyen:

• Préstamo Federal Stafford Subsidiado
• Préstamo Federal Stafford sin subsidio
• Préstamo Federal Perkins
• Préstamo Federal Grad PLUS
• Préstamo Federal para Padres PLUS
• Préstamo Federal de Consolidación
• Préstamos Estatales para educación
• Préstamos privados para estudiantes

El interés pagado por la deuda de préstamos federales para estudiantes hecha a través del Programa Federal de Préstamos Directos y el Programa Federal de Préstamos para Educación Familiar (FFEL, por sus siglas en inglés) es elegible.

Otro punto a tener en cuenta es que la deducción de intereses del préstamo estudiantil está disponible tanto para los prestatarios estudiantiles como para los prestatarios de los padres. Esto incluye a los prestatarios de préstamos federales Parent PLUS y a los prestatarios privados de préstamos para padres.

Por otro lado, los préstamos de alguien que esté relacionado con usted o los préstamos de un plan de jubilación no son elegibles para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

El préstamo debe ser un préstamo estudiantil prestado para usted, su cónyuge o su dependiente.

Gastos educativos calificados

Para calificar para la deducción de intereses del préstamo estudiantil, el préstamo que usted ha tomado también debe haber sido utilizado únicamente para pagar gastos de educación superior calificados.

Los ejemplos de gastos calificados de educación superior generalmente incluirán cosas como:

• Cuotas de matrícula universitaria
• Planes de alojamiento y comidas (es decir, alojamiento y comida)
• Libros de texto
• Suministros y equipo
• Transporte hacia y desde la escuela

Los préstamos de uso mixto, como deudas de tarjetas de crédito, generalmente no son elegibles para esta deducción de impuestos. La única excepción a esta regla es cuando el préstamo que ha tomado se usa solo para pagar gastos de educación calificados (y absolutamente nada más).

El monto de los gastos educativos calificados debe reducirse por el monto de los gastos calificados utilizados para justificar otros beneficios fiscales de educación.

Las reglas del IRS prohíben la doble inmersión. La doble inmersión ocurre cuando se aplica un beneficio fiscal para disminuir su responsabilidad tributaria utilizando dos o más deducciones y créditos fiscales. En el contexto de los préstamos estudiantiles, la doble inversión sería cuando se usa el mismo gasto para justificar dos beneficios fiscales de educación diferentes. Por ejemplo, los mismos gastos calificados no se pueden usar para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, el Crédito Tributario de Oportunidad Americana y una distribución libre de impuestos de un plan 529.

El IRS no permitirá esto, por lo que en caso de duda, use cada gasto para justificar solo un beneficio fiscal.

Criterios de elegibilidad

La deducción de intereses de préstamos estudiantiles es una deducción bastante inclusiva del IRS.

Pero no todos los prestatarios califican, por lo que es importante verificar dos veces que califica para esta deducción de impuestos de préstamos estudiantiles antes de que se aplique.

Necesitará cumplir con ciertos requisitos de elegibilidad para reclamar la deducción de intereses del préstamo estudiantil.

Ese criterio incluye:

• Deberá estar legalmente comprometido para pagar los intereses de un préstamo estudiantil calificado. Los prestatarios y firmantes están legalmente obligados a pagar la deuda estudiantil. Un padre que voluntariamente hace un pago de préstamo estudiantil en los préstamos de su hijo no puede deducir el interés si no está legalmente obligado a pagar el interés.
• No debe ser reclamado en la declaración de impuestos de ninguna otra persona. El estudiante prestatario puede reclamar la deducción en función de las cantidades pagadas por los padres, pero solo si el estudiante no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de los padres (o en la declaración de impuestos de cualquier otra persona). Si los padres pueden reclamar al estudiante como dependiente pero deciden no hacerlo, el estudiante aún no es elegible para reclamar la deducción de intereses del préstamo estudiantil.
• Su estado civil de declaración de impuestos es soltero, casado, cabeza de familia o viuda(er) elegible. Los contribuyentes que presentan sus declaraciones de impuestos federales como casados por separado no son elegibles.

El estudiante prestatario también tendrá que satisfacer ciertos requisitos de elegibilidad para reclamar la deducción de impuestos. Estos requisitos incluyen:

• El estudiante debe haber estado inscrito al menos a medio tiempo. Si el estudiante está inscrito en menos de medio tiempo, como es común en los programas de educación continua, los préstamos estudiantiles no son elegibles para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles.

El estudiante debe estar inscrito en un programa que conduzca a un título o certificado en una institución de educación superior elegible. Las instituciones educativas elegibles se limitan a instituciones acreditadas de educación postsecundaria que son elegibles para la ayuda federal para estudiantes del Título IV.

Eliminación gradual de los ingresos

Hay un límite de ingresos para la deducción de intereses de préstamos estudiantiles. Por lo tanto, es posible que no sea elegible dependiendo de cuánto gane.

Las eliminaciones graduales de ingresos se basan en el estado civil del contribuyente y el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). La cantidad de la deducción de intereses de préstamos estudiantiles se reduce proporcionalmente dentro de la eliminación gradual de los ingresos y se elimina por completo cuando los ingresos exceden el extremo superior de la eliminación gradual de los ingresos.

¿Cuánto vale la deducción?

Descubre las buenas noticias de que eres elegible. ¡Órale! Pero, ¿cuánto te ahorrará en realidad? Bueno, es importante tener en cuenta que esto es una deducción por encima de la línea, no un crédito fiscal. Por lo tanto, solo le ayuda a reducir su ingreso imponible.

Por ejemplo, supongamos que tiene income 60,000 en ingresos imponibles el año pasado y pagó 2 2,500 en intereses de préstamos estudiantiles. Dado que sus ingresos están por debajo de la eliminación gradual de los ingresos, la deducción de intereses del préstamo estudiantil no se reduce. Su ingreso imponible se convertiría en 5 57,500. Esto reduce su obligación tributaria.

Para entender cuánto le ahorrará en última instancia en su factura de impuestos, multiplique la cantidad de interés de préstamo estudiantil que es elegible para deducir por su categoría impositiva.

Si es soltero y su ingreso bruto ajustado modificado es de 6 60,000, está en el tramo de impuestos del 22%. Si pagó interest 1,000 en intereses de préstamos estudiantiles, que es aproximadamente la deducción promedio, la deducción de intereses de préstamos estudiantiles le ahorrará alrededor de 2 220. El máximo que alguien puede ahorrar es de 5 550.

¿Cómo reclama una deducción de intereses de préstamo estudiantil?

Afortunadamente, reclamar una deducción de intereses de préstamo estudiantil es relativamente fácil, ya que no necesita detallar sus impuestos para calificar.

Si pagó más de 6 600 en intereses de préstamos estudiantiles a un solo prestamista, se le debe enviar automáticamente una copia del Formulario 1098-E del IRS de su proveedor de préstamos estudiantiles.

Este formulario indica cuánto pagó en intereses por un préstamo educativo calificado dado.

Pero si su prestamista no le envía un formulario 1098-E, no se asuste. Por lo general, todo lo que tiene que hacer es llamarlos y pedir confirmación de la cantidad total que pagó en intereses de préstamos estudiantiles para ese año fiscal.

También puede acceder a esta información iniciando sesión en su cuenta en el sitio web del prestamista.

Aunque su prestamista debería poder proporcionarle la cantidad correcta de intereses pagados, el IRS le pide a los prestatarios en las instrucciones para su 1098-E que no se comuniquen con sus prestamistas para obtener explicaciones de los requisitos y cómo hacer una deducción permitida por los intereses pagados.

En su lugar, toda esa información está disponible en el sitio web del IRS. Pero afortunadamente para ti, en realidad es súper fácil de reclamar.

Una vez que tenga la cantidad correcta, todo lo que necesita hacer es ingresar ese número en la línea 20 en el Anexo 1 del Formulario 1040 del IRS antes de presentarlo.

Resumen

la Universidad es cara, tal como es. Agregar intereses de préstamo encima de sus otros costos educativos puede hacer una gran diferencia en cuánto tiene que pagar y cuánto tiempo le toma liberarse de deudas.

Al aprovechar la deducción de intereses de préstamos estudiantiles, puede reducir estos costos y devolver un poco de dinero a su bolsillo cada año.