¿Qué Es el Formulario W-4?

Formulario W-4

Hay dos versiones del Formulario estándar W-4 a partir de 2020: el formulario antiguo utilizado en años anteriores y el que el IRS rediseñó significativamente para el año fiscal 2020 (este es el formulario en uso actual).

Los empleados que ya tienen un W-4 en el archivo de años anteriores no necesitan completar el formulario revisado a menos que quieran cambiar su retención. En ese caso, deben usar el formulario revisado, al igual que todos los empleados recién contratados.

Formulario W-4 (SP)

Esta es una versión en español del estándar W-4.

Formulario W-4P

Envíe esta versión del formulario W-4 si desea que el administrador de su plan retenga los impuestos de una pensión o anualidad.

Formulario W-4

Es posible que su empleador le pida que complete esta versión del formulario si también desea retener cualquier pago por enfermedad al que tenga derecho.

Formulario W-4V

Si recibe pagos del gobierno, como el Seguro Social o los ingresos por desempleo, puede usar este formulario voluntario para pedirle al pagador que retenga el impuesto federal sobre la renta.

Dónde obtener el Formulario W-4

Su empleador debe proporcionarle un Formulario W-4 en blanco para llenar, junto con las hojas de trabajo que lo acompañan. También puede descargar el formulario de la página «Formularios y publicaciones» del sitio web del IRS.

Cómo Llenar y Leer el Formulario W-4

El formulario W-4 en realidad consiste en una serie de preguntas e instrucciones agrupadas en cinco pasos. Las instrucciones y hojas de trabajo adjuntas al formulario W-4 lo guían a través de los pasos.

• Paso 1 (OBLIGATORIO): Aquí es donde ingresará su nombre, dirección, número de Seguro Social y estado civil de declaración de impuestos.
• Paso 2: Este paso tiene en cuenta los ingresos adicionales de otros trabajos y / o el trabajo de su cónyuge si está presentando una declaración de impuestos conjunta.
• Paso 3: Este paso se usa para estimar los créditos que recibe por dependientes. También puede incluir la cantidad de otros créditos que anticipa recibir, como créditos educativos. Completar este paso reducirá su retención.
• Paso 4: En este paso, puede incluir ingresos adicionales (no de otros trabajos o trabajo por cuenta propia) de los que no se retengan impuestos; esto aumentará su retención. También puede incluir cuánto pretende reclamar en deducciones que no sean la deducción estándar, lo que disminuirá su retención. Si desea que se retenga una cantidad adicional específica de su cheque de pago, también puede indicarlo en este paso.
• Paso 5 (OBLIGATORIO): Aquí es donde firmas el formulario.

El IRS también ofrece una calculadora de retención W-4 interactiva en su sitio web. La calculadora realiza ajustes automáticamente si parece que usted es elegible para créditos fiscales, y se adapta a más de un ingreso si está casado y planea presentar una declaración conjunta.

Acerca del Paso 4

El paso 4 (c) le permite solicitar una retención adicional por encima de lo que normalmente se retendría de su pago, o reducir la retención si espera que las deducciones que afirma excedan su deducción estándar.

Puede aumentar la cantidad retenida si le debe dinero al IRS la última vez que presentó su declaración. Por ejemplo, podría dividir la cantidad que adeuda por el número de períodos de pago restantes en el año para evitar una factura de impuestos futura: Si quedan 36 períodos de pago en el año fiscal y usted adeuda 3 3,000 el año pasado, podría presentar un nuevo W-4 para que su empleador retenga 8 84 adicionales de cada uno de sus cheques de pago.

Si, por otro lado, desea retener menos porque anticipa obtener un reembolso, puede usar el paso 4 para indicar el monto de deducción adicional que espera reclamar (además de la deducción estándar para su estado civil). Con esta información, su empleador puede calcular una nueva cantidad de retención que dejaría más en su cheque de pago, pero reduciría o eliminaría su reembolso de impuestos.

Si está Exento de Retención

Si está exento de retención de impuestos, el Formulario W-4 proporciona un espacio que puede usar para indicarlo. Primero, confirme que está exento revisando las instrucciones del Formulario W-4 en «Exención de retención». Luego, escriba «Exento» en el espacio debajo del Paso 4(c) y complete los pasos 1(a) y 1(b) y el paso 5. Debe completar y enviar el formulario, incluso si está exento.

Usted podría estar exento si no tenía absolutamente ninguna obligación tributaria el año pasado y espera no tener ninguna este año. Consulte con un profesional de impuestos antes de solicitar la exención para asegurarse de que cumple con los requisitos. De lo contrario, podría deber una multa.

Tendrá que volver a hacer su W-4 cada año para indicar que califica como exento para ese año fiscal en particular. Su exención de 2021 vence a partir de febrero. 15, 2022.

Cómo presentar el Formulario W-4

Usted no tiene que presentar el Formulario W-4 del IRS. Simplemente complete y entrégueselo a su empleador. Debe hacer esto cuando comience a trabajar para la compañía, pero también puede presentar uno nuevo si cambian sus circunstancias o si desea ajustar su retención.

Beneficios del Formulario W-4

Hasta el año fiscal 2017, usted podría reclamar asignaciones de retención para reducir la cantidad de impuestos federales retenidos de su salario. Pero estos subsidios estaban vinculados a la exención personal que se eliminó bajo la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos. Por lo tanto, el IRS instituyó un Formulario W-4 revisado en 2020 que suspendió el uso de las asignaciones y simplificó el proceso de llenarlo.