2021 Federalne terminy podatkowe dla twojej małej firmy

aktualizacja: 2021 termin zgłoszenia podatku dochodowego przesunięty na Maj 17

Urząd Skarbowy po raz kolejny przesuwa termin zgłoszenia podatku dochodowego, aby dać więcej czasu na wypełnienie i złożenie zeznania podatkowego oraz zapłacenie wszelkich podatków, które możesz być winien. W tym roku podatnicy indywidualni, w tym jednoosobowi i jednoosobowi LLC, którzy zwykle muszą złożyć zeznanie podatkowe do 15 kwietnia, będą mieli czas do 17 maja 2021 r.na złożenie podatków za 2020 r.

zmiana w tym roku wynika z faktu, że w amerykańskim planie ratunkowym, podpisanym 11 marca 2021 roku, są zapisy, które wpływają na deklaracje podatkowe 2020. Należą do nich:

• przepis, aby pierwsze $10,200 odszkodowania dla bezrobotnych wolne od podatku dochodowego dla tych, którzy zarobił mniej niż $150,000 za rok. Wiele osób zebrało bezrobocie w zeszłym roku, w tym wielu freelancerów, wykonawców i jednoosobowych właścicieli, więc fakt, że pierwsze 10,200 dolarów nie będzie opodatkowane, jest dla nich wielką przerwą.
• redukcja kwoty, którą wielu zapłaci za swoje ubezpieczenie zgodnie z Ustawą o przystępnej opiece, często określaną jako Obamacare. Może to skutkować zmianą ulgi podatkowej, wpływając na zeznanie podatkowe za 2020 r.

zauważ, że ta zmiana dotyczy tylko federalnych deklaracji podatkowych. Skontaktuj się ze swoim Departamentem skarbowym, aby uzyskać aktualizacje dotyczące terminu składania deklaracji podatkowych w Twoim stanie.

wiele firm, w tym większość korporacji i spółek osobowych, ma termin składania deklaracji podatkowych 15 marca. Termin ten pozostaje bez zmian, ponieważ zmiana została ogłoszona po upływie tego terminu. Termin 15 kwietnia dla korporacji C również pozostaje bez zmian.

Twoja lista kontrolna podatku dla małych firm w 2021

może się wydawać, że właśnie skończyłeś podatki dochodowe od firm 2019, ale nadszedł już czas, aby zacząć myśleć o złożeniu podatków 2020. Dobra wiadomość jest taka, że tegoroczny sezon podatkowy będzie wyglądał nieco bardziej „normalnie” niż Ubiegłoroczny. ale jest jeszcze kilka rzeczy, na które należy zwrócić uwagę.

niezależnie od tego, czy założyłeś swoją pierwszą firmę w tym roku, czy jesteś doświadczonym przedsiębiorcą, Twoja firma może podlegać różnym podatkom Federalnym. Wymagane dokumenty podatkowe zależą od branży, rocznych przychodów i liczby pracowników.

Related: jeśli jesteś niezależnym kontrahentem, oto 4 odliczenia podatkowe, o których powinieneś wiedzieć.

podatek dochodowy

większość firm i osób prowadzących działalność na własny rachunek musi składać szacunkowe płatności podatkowe kwartalnie i składać zeznanie podatkowe rocznie. Daty zgłoszeń zależą od tego, czy prowadzisz korporację, spółkę, korporację S, czy jednoosobową działalność gospodarczą.

Osoby fizyczne korzystają z tego samego harmonogramu podatkowego co osoby fizyczne, więc deklaracje za 2020 r.należy się 15 kwietnia 2021 r. Jeśli Twoja firma jest korporacją S lub spółką partnerską, zwrot jest należny w marcu 15, 2021. Korporacje mogą mieć różne terminy składania wniosków podatkowych i powinny być zdefiniowane w Twojej korporacyjnej rezolucji.

podobne: Księgowość dla małych firm

terminy płatności podatku dochodowego mogą się różnić. Skontaktuj się z organem windykacyjnym w swoim stanie, aby uzyskać termin składania i płatności w swoim stanie.

podatek od zatrudnienia

płace i podatki od bezrobocia są składane co pół tygodnia lub co miesiąc w zależności od statusu zgłoszenia. Pracodawcy muszą dokumentować depozyty i przekazywać pracownikom roczne dokumenty podatkowe.

tax tip: przedsiębiorcy mieli możliwość odroczenia wstrzymania udziału pracownika w podatkach od wynagrodzeń wypłacanych między 1 września 2020 r.a 31 grudnia 2020 r., aby zapewnić pracownikom więcej gotówki w czekach. Miałeś również możliwość odroczenia udziału pracodawcy w podatkach od wynagrodzeń od 27 marca 2020 r.

Jeśli w tym okresie potrąciłeś podatki od wynagrodzeń, musisz je zapłacić do 30 kwietnia 2021 roku. Przez pierwsze cztery miesiące 2021 r.będziesz musiał wstrzymać dodatkowy podatek od wynagrodzeń z czeków pracowników, aby pokryć kwotę, która została odroczona w ubiegłym roku. Zdeponuj te podatki zgodnie z regularnym harmonogramem potrącania wynagrodzeń.

podatek akcyzowy

niektóre przedsiębiorstwa, w tym producenci, sprzedawcy detaliczni i firmy przewozowe, podlegają podatkowi akcyzowemu. W zależności od wymagań branżowych podatek akcyzowy jest płacony miesięcznie, kwartalnie lub rocznie.

poniższe terminy są skierowane do małych firm, które stosują system raportowania z roku kalendarzowego. Dodatkowe informacje, w tym zmiany harmonogramu dla filtrów podatkowych w roku podatkowym, znajdują się w publikacji IRS 509.

zgłoszenia podatkowe dotyczące wynagrodzeń i odszkodowań innych niż pracownicze

do 31 stycznia pracodawcy muszą rozpowszechniać papierowe kopie odpowiednich formularzy podatkowych osobom, które otrzymały płatności gotówkowe w 2020 r., w tym płace, odszkodowania inne niż pracownicze, dywidendy, tantiemy i wypłaty zysków. Alternatywnie, pliki elektroniczne mogą być dostarczane za zgodą odbiorcy. Dodatkowe kopie muszą być złożone do ZUS w tym samym czasie. Termin 31 stycznia dotyczy następujących dokumentów podatkowych:

• formularze 1097, 1098 i 1099
• formularze 3921 i 3922
• formularze W-2 i W-2G

małe firmy mają czas do 28 lutego na wysłanie odpowiednich kopii do urzędu skarbowego. Pracodawcy mogą być również zobowiązani do złożenia formularza 1096, rocznego podsumowania i przekazania informacji o Stanach Zjednoczonych, oraz Formularza 8027, rocznego sprawozdania pracodawcy dotyczącego dochodów z napiwków i przydzielonych napiwków. W przypadku zgłoszeń elektronicznych termin ich składania zostaje przedłużony do 31 marca.

porada podatkowa: Jeśli otrzymałeś pożyczkę PPP w 2020 r.i została ona wybaczona (lub możesz rozsądnie oczekiwać, że zostanie wybaczona), wydatki, które zapłaciłeś z wpływów z pożyczki, takie jak wynagrodzenia pracowników i czynsz, nie są kosztami podlegającymi odliczeniu w zeznaniu podatkowym. Jeśli kredyt nie zostanie wybaczony, wydatki, które zapłaciłeś z jego wpływów, podlegają odliczeniu.

podatki od zatrudnienia i płace

na podstawie zobowiązania podatkowego zgodnie z formularzem 941, kwartalne Federalne zeznanie podatkowe pracodawcy, małe firmy muszą składać podatki od zatrudnienia miesięcznie lub pół tygodnia. Pozycje podlegające temu wymogowi obejmują federalny podatek dochodowy, federalny podatek od bezrobocia (FUTA) i ubezpieczenia społeczne/Medicare (FICA). Ponadto pracodawcy muszą zgłaszać swoje listy płac z zapisami kwartalnymi lub rocznymi za pomocą formularza IRS 941, 943, 944 lub 945. Najważniejsze terminy dla formularza 941 to 30 kwietnia, 30 lipca, 29 października 2021 r.i 31 stycznia 2022 r. Wszystkie pozostałe formularze z serii 940 są należne ostatniego dnia pierwszego miesiąca po zakończeniu roku kalendarzowego (29 stycznia 2021 r.):

• formularz 940, roczne Federalne bezrobocie pracodawcy (FUTA)
• formularz 943, roczne Federalne zeznanie podatkowe pracodawcy dla pracowników rolnych
• formularz 944, roczne Federalne zeznanie podatkowe pracodawcy
• formularz 945, roczne zeznanie wstrzymanego federalnego podatku dochodowego

szczegółowe informacje dotyczące potrącenia podatku od wynagrodzeń za 2020 r.znajdują się w powyższym alercie.

zeznania podatkowe dla spółek osobowych i korporacji S

Jeśli Twoja firma jest klasyfikowana jako spółka osobowa lub korporacja S, musisz złożyć zeznanie podatkowe w marcu 15 lub 15 dnia trzeciego miesiąca po zakończeniu roku podatkowego Twojej organizacji. Partnerstwa muszą wypełnić formularz 1065, który służy do generowania zestawienia zarobków K-1 dla każdego partnera. Dla korporacji S, formularz 1120S jest potrzebny do przygotowania harmonogramu K-1.

spółki osobowe i korporacje mogą wnioskować o przedłużenie terminu na sześć miesięcy, składając formularz 7004 wraz z kaucją równą kwocie szacunkowego należnego podatku. W takim przypadku roczne zeznanie podatkowe wraz z odsetkami i karami będzie należne 15 września.

deklaracje podatku dochodowego od osób prawnych

firmy mają czas do 15 kwietnia 2021 r.na złożenie deklaracji podatku dochodowego od osób prawnych za przychody uzyskane w 2020 r. Przedsiębiorcy mogą skorzystać z formularza 1120 lub zażądać przedłużenia o sześć miesięcy, składając formularz 7004 i składając depozyt na kwotę szacunkowego należnego podatku. Pierwsza kwartalna Szacunkowa płatność podatku w roku jest również należna w tym dniu.
Jeśli Twoja firma wnioskuje o przedłużenie terminu, masz czas do 15 października na złożenie zeznania podatkowego za pomocą formularza 1120. Będziesz zobowiązany do zapłaty kar, odsetek i pozostałego podatku w tym czasie.

terminy składania deklaracji podatkowych na 2021 r. szacowany podatek dochodowy

przedsiębiorcy muszą obliczyć swoje kwartalne zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego za pomocą formularza arkusza roboczego 1120-W. kwartalne szacowane płatności podatku dochodowego dla przedsiębiorstw są należne w następujących terminach:

• pierwszy kwartał: 15 kwietnia
• drugi kwartał: 15 czerwca
• trzeci kwartał: 15 września
• czwarty kwartał: 15 grudnia

federalne podatki akcyzowe dla małych firm

federalne podatki akcyzowe dotyczą wielu różnych produktów i branż. Wymagania dotyczące składania dokumentów różnią się w zależności od charakteru prowadzonej działalności.

• formularz 720, kwartalne Federalne Oświadczenie o podatku akcyzowym, dotyczy sprzedawców detalicznych, producentów, firm telekomunikacyjnych i usług turystycznych. Jest składany kwartalnie, a tegoroczne terminy przypadają na Kwiecień 30, lipiec 30, październik 29, 2021 i Styczeń 31, 2022.
• firmy, które przyjmują zakłady, muszą przed przyjęciem zakładów złożyć formularz 11-C, podatek od pracy i deklarację rejestracyjną dla zakładów oraz formularz 730 za każdy kolejny miesiąc.
• firmy obsługujące ciężkie pojazdy drogowe muszą złożyć formularz 2290 do ostatniego dnia pierwszego miesiąca eksploatacji pojazdu. W przypadku kolejnych zgłoszeń okres podatku akcyzowego rozpoczyna się 1 lipca, a kończy 30 czerwca.

dowiedz się więcej o terminach składania wniosków podatkowych w 2021 r.

Ten przewodnik zawiera przegląd terminów składania wniosków podatkowych w 2021 r., które mają zastosowanie do małych firm. Twoja firma może również kwalifikować się do ulg podatkowych i odliczeń od podstawowych wydatków, takich jak ubezpieczenie firmy, które mogą zmniejszyć obciążenie podatkowe. Jeśli masz konkretne pytania dotyczące tego, kiedy złożyć podatki w 2021 r., Dodatkowe informacje są dostępne online za pośrednictwem IRS Small Business and Self-Employed Tax Center.