Dowiedz się, jak działa odliczenie odsetek od kredytu studenckiego

Jeśli myślisz o wzięciu kredytu studenckiego (lub masz już taki, który spłacasz), jest szansa, że przyzwoita część każdej miesięcznej płatności, którą dokonasz, pójdzie w kierunku odsetek.

odsetki są obliczane jako procent kwoty, którą pożyczyłeś, gdy pożyczkodawca daje Ci pieniądze, i to jest w zasadzie jak regularna opłata, którą musisz spłacić za przywilej korzystania z pieniędzy pożyczkodawcy.

spłata odsetek może być dość frustrująca. Po tym wszystkim, czasami odsetki kredytu studenckiego sprawia, że wydaje się, że kredyt studencki zajmie dwa życia, aby spłacić.

ale istnieje kilka sposobów na obniżenie odsetek w planie spłaty — a jednym z najprostszych sposobów na obniżenie kosztów zadłużenia jest zastosowanie odliczenia odsetek od kredytu studenckiego.

Ten przewodnik wyjaśni wszystko, co musisz wiedzieć o odliczeniu odsetek od kredytu studenckiego, zmodyfikowanych skorygowanych kryteriach kwalifikowalności dochodów, ile warta jest ta konkretna ulga podatkowa i jak możesz się o nią ubiegać.

czy można odliczyć odsetki od kredytu studenckiego?

krótka odpowiedź brzmi: tak, można ją odliczyć od podatku, dzięki tzw. odliczeniu odsetek od kredytu studenckiego.

odliczenie odsetek od kredytu studenckiego pozwala pożyczkobiorcom odliczyć całość lub część odsetek, które płacą od swoich federalnych pożyczek studenckich i prywatnych pożyczek studenckich, gdy składają i przedkładają roczne federalne zeznanie podatkowe do Internal Revenue Service (IRS).

możesz ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu studenckiego, nawet jeśli korzystasz ze standardowego odliczenia. Ale, jak można się domyślić, istnieje kilka ważnych zasad dotyczących tego, kto jest uprawniony, jakie rodzaje kredytów kwalifikują się i ile możesz ubiegać się.

jak działa odliczenie odsetek od kredytu studenckiego?

odliczenie odsetek od kredytu studenckiego to ponadliniowe wyłączenie z dochodu, które można wykorzystać podczas składania rocznych podatków w Internal Revenue Service (IRS).

wyłączenie powyżej linii z dochodu jest czasami nazywane „korektą dochodu” i zmniejsza skorygowany dochód brutto (AGI) na Federalnym zeznaniu podatkowym. W rezultacie zmniejsza również dochód podlegający opodatkowaniu za rok.

wszystko, co musisz zrobić, aby ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu studenckiego, to dodać całkowitą kwotę kwalifikujących się odsetek od kredytu studenckiego na formularzu IRS 1040.

nie musisz wyszczególniać płatności odsetek od kredytu, aby ubiegać się o odliczenie — ale zapoznamy się z konkretnymi wymaganiami kwalifikacyjnymi i sposobem ubiegania się o odliczenie za chwilę.

powinieneś być w stanie otrzymać to odliczenie od podatku za wszelkie odsetki, które zapłaciłeś od kwalifikowanych pożyczek na studia w ciągu roku podatkowego, do łącznej kwoty $2,500.

jeśli zapłaciłeś mniej niż $2,500 w odsetkach od kredytu studenckiego, kwota odliczenia jest oparta na całkowitej kwocie, którą zapłaciłeś. Na przykład, jeśli zapłaciłeś tylko 1500 USD odsetek za dany rok podatkowy, Twoje odliczenie wynosi 1500 USD.

oznacza to, że Twój dochód podlegający opodatkowaniu zostanie zmniejszony o $1,500.

kredyty kwalifikowane

chociaż odliczenie odsetek od kredytu studenckiego jest powszechnym odliczeniem podatkowym, które dotyczy wielu kredytobiorców, ważne jest, aby pamiętać, że nie wszystkie kredyty są kwalifikowane.

kwalifikujące się kredyty studenckie obejmują wszystkie federalne pożyczki studenckie i większość prywatnych pożyczek studenckich.

przykłady kredytów studenckich, które kwalifikują się do odliczenia odsetek od kredytu studenckiego, obejmują:

• dotowana pożyczka Federalna Stafforda
• Niepubliczna pożyczka Federalna Stafforda
• Federalna pożyczka Perkinsa
• Federalna pożyczka dla rodziców PLUS
• Federalna pożyczka konsolidacyjna
• Państwowe pożyczki edukacyjne
• prywatne pożyczki studenckie

odsetki zapłacone od długu federalnego kredytu studenckiego zaciągniętego za pośrednictwem federalnego programu pożyczek bezpośrednich i programu Federalnej pożyczki na edukację rodzinną (FFEL) są kwalifikowalne.

Kolejną kwestią, o której należy pamiętać, jest to, że odliczenie odsetek od kredytu studenckiego jest dostępne zarówno dla kredytobiorców studenckich, jak i dla kredytobiorców-rodziców. Obejmuje to Federal Parent PLUS pożyczkobiorców i prywatnych pożyczkobiorców rodzicielskich.

z drugiej strony pożyczki od kogoś, kto jest z tobą związany lub pożyczki z planu emerytalnego nie kwalifikują się do odliczenia odsetek od kredytu studenckiego.

pożyczka musi być kredytem Studenckim pożyczonym dla ciebie, twojego współmałżonka lub na utrzymaniu.

kwalifikowane wydatki edukacyjne

aby kwalifikować się do odliczenia odsetek od kredytu studenckiego, pożyczka, którą zaciągnąłeś, musi być również wykorzystana wyłącznie na pokrycie kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe.

przykłady kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe zazwyczaj obejmują takie rzeczy jak:

• czesne na uczelni
• plany mieszkaniowe i wyżywienie (tj. pokój i wyżywienie)
• podręczniki
• materiały i sprzęt
• transport do i ze szkoły

kredyty mieszane, takie jak dług z karty kredytowej, nie kwalifikują się na ogół do tego odliczenia podatkowego. Jedynym wyjątkiem od tej reguły jest sytuacja, gdy pożyczka, którą zaciągnąłeś, jest wykorzystywana tylko do pokrycia kosztów kwalifikowanej edukacji (i absolutnie nic innego).

kwota kwalifikowanych wydatków edukacyjnych musi zostać pomniejszona o kwotę kwalifikowanych wydatków wykorzystywaną do uzasadnienia innych ulg podatkowych w zakresie edukacji.

Przepisy Urzędu Skarbowego zabraniają podwójnego zanurzania. Podwójne zanurzenie występuje, gdy stosuje się ulgę podatkową w celu zmniejszenia zobowiązania podatkowego za pomocą dwóch lub więcej odliczeń i ulg podatkowych. W kontekście kredytów studenckich, podwójne zanurzenie byłoby wtedy, gdy korzystasz z tego samego wydatku, aby uzasadnić dwie różne ulgi podatkowe na edukację. Na przykład te same kwalifikowane wydatki nie mogą być wykorzystane do odliczenia odsetek od kredytu studenckiego, American Opportunity Tax Credit i wolnej od podatku dystrybucji z planu 529.

Urząd Skarbowy na to nie pozwoli, więc w razie wątpliwości wykorzystaj każdy wydatek, aby uzasadnić tylko jedną korzyść podatkową.

kryteria kwalifikowalności

odliczenie odsetek od kredytu studenckiego to dość inkluzywne odliczenie od podatku dochodowego.

ale nie każdy kredytobiorca się kwalifikuje, więc ważne jest, aby dokładnie sprawdzić, czy kwalifikujesz się do odliczenia podatku od kredytu studenckiego przed jego zastosowaniem.

aby ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu studenckiego, musisz spełnić pewne wymagania kwalifikacyjne.

kryteria te obejmują:

• aby spłacić odsetki od kredytu studenckiego, musisz być legalnie na haku. Kredytobiorcy i cosigners są prawnie zobowiązani do spłaty zadłużenia studentów. Rodzic, który dobrowolnie wypłaca kredyt studencki na kredyt swojego dziecka, nie może odliczyć odsetek, jeśli nie jest prawnie zobowiązany do zapłaty odsetek.
• nie można ubiegać się o zwrot podatku od osób trzecich. Student kredytobiorca może ubiegać się o odliczenie na podstawie kwot zapłaconych przez rodziców, ale tylko wtedy, gdy student nie może być uznany za zależnego od zeznania podatkowego rodziców (lub od zeznania podatkowego kogokolwiek innego). Jeśli rodzice mogą ubiegać się o uznanie ucznia za pozostającego na utrzymaniu, ale nie zdecydują się na to, uczeń nadal nie może ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu studenckiego.
• Twój status podatkowy jest osobą samotną, małżonką, głową gospodarstwa domowego lub kwalifikującą się wdową (er). Podatnicy, którzy składają swoje federalne deklaracje podatku dochodowego jako małżeństwo zgłoszenia oddzielnie nie są kwalifikowalne.

student kredytobiorca będzie również musiał spełnić pewne wymagania kwalifikacyjne, aby ubiegać się o odliczenie podatku. Wymagania te obejmują:

• student musi być zapisany co najmniej na pół etatu. Jeśli student jest zapisany na okres krótszy niż połowa czasu, jak to jest powszechne w programach kształcenia ustawicznego, kredyty studenckie nie kwalifikują się do odliczenia odsetek od kredytu studenckiego.

student musi być zapisany do programu prowadzącego do stopnia lub certyfikat w uprawnionej instytucji szkolnictwa wyższego. Kwalifikujące się instytucje edukacyjne są ograniczone do akredytowanych instytucji postsecondary, które kwalifikują się do tytułu IV federalnej pomocy dla studentów.

Faza dochodowa

w przypadku odliczenia odsetek od kredytu studenckiego obowiązuje limit dochodowy. W związku z tym możesz nie kwalifikować się w zależności od tego, ile zarabiasz.

podział dochodów jest uzależniony od stanu zgłoszenia podatnika oraz zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI). Kwota odliczenia odsetek od kredytu studenckiego jest proporcjonalnie zmniejszana w ramach fazy out dochodów i całkowicie eliminowana, gdy dochód przekracza górny koniec fazy out dochodów.

ile jest warte odliczenie?

Świetnie! Ale ile ci to da? Cóż, ważne jest, aby pamiętać, że jest to odliczenie powyżej linii, a nie ulga podatkowa. Tak, to tylko pomaga zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu.

Załóżmy na przykład, że w ubiegłym roku miałeś 60 000 $dochodu podlegającego opodatkowaniu i zapłaciłeś 2500 $ odsetek od kredytu studenckiego. Ponieważ twoje dochody są niższe od poziomu dochodów, odliczenie odsetek od kredytu studenckiego nie jest zmniejszone. Twój dochód do opodatkowania będzie $ 57,500. To zmniejsza twoje zobowiązanie podatkowe.

aby zrozumieć, ile ostatecznie zaoszczędzisz na rachunku podatkowym, pomnóż kwotę odsetek od kredytu studenckiego, którą możesz odliczyć przez przedział podatkowy.

Jeśli jesteś singlem i twój zmodyfikowany skorygowany dochód brutto wynosi $60,000, jesteś w przedziale podatkowym 22%. Jeśli zapłaciłeś $1,000 w odsetkach od kredytu studenckiego, co stanowi około średniej odliczenia, odliczenie odsetek od kredytu studenckiego pozwoli Ci zaoszczędzić około $220. Maksymalna kwota jaką można zaoszczędzić to $550.

jak ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu studenckiego?

na szczęście wniosek o odliczenie odsetek od kredytu studenckiego jest stosunkowo łatwy, ponieważ nie musisz wyszczególniać swoich podatków, aby się zakwalifikować.

jeśli zapłaciłeś więcej niż $600 w odsetkach od kredytu studenckiego jednemu pożyczkodawcy, powinieneś automatycznie otrzymać kopię formularza IRS 1098-e od dostawcy kredytu studenckiego.

formularz ten określa, ile zapłaciłeś odsetek od danej kwalifikowanej pożyczki edukacyjnej.

ale jeśli nie otrzymasz formularza 1098-E od pożyczkodawcy, nie panikuj. Zazwyczaj wszystko, co musisz zrobić, to zadzwonić do nich i poprosić o potwierdzenie całkowitej kwoty, którą zapłaciłeś w odsetkach od kredytu studenckiego za ten rok podatkowy.

Możesz również uzyskać dostęp do tych informacji, logując się na swoje konto na stronie internetowej pożyczkodawcy.

chociaż twój pożyczkodawca powinien być w stanie zapewnić Ci prawidłową kwotę zapłaconych odsetek, Urząd Skarbowy prosi kredytobiorców w instrukcjach dotyczących ich 1098-E, aby nie kontaktowali się z kredytodawcami w celu wyjaśnienia wymagań i sposobu dokonania dopuszczalnego odliczenia zapłaconych odsetek.

zamiast tego wszystkie te informacje są dostępne na stronie IRS. Ale na szczęście dla Ciebie, twierdzenie jest bardzo proste.

gdy już masz prawidłową kwotę, wszystko, co musisz zrobić, to wpisać tę liczbę w linii 20 w harmonogramie 1 formularza IRS 1040 przed złożeniem.

podsumowanie

studia są drogie. Dodanie odsetek od kredytu na szczycie innych kosztów edukacyjnych może mieć ogromną różnicę w tym, ile musisz zapłacić i jak długo trwa, aby stać się wolnym od długu.

korzystając z odliczenia odsetek od kredytu studenckiego, możesz obniżyć te koszty i co roku włożyć trochę pieniędzy z powrotem do kieszeni.