zrozumienie konta POD

By Veronica Baxter | Jan 12th, 2020

POD oznacza „płatny po śmierci”, co oznacza, że właściciel rachunku bankowego wyznaczył beneficjenta lub beneficjentów do otrzymania salda rachunku po śmierci właściciela. Inna nazwa używana dla konta POD to ” Totten trust.”Jest również określany jako „zaufanie biednych ludzi”, ponieważ nie ma kosztów i małej biurokracji, aby je stworzyć, i nie ma kosztów i małej biurokracji, aby przejąć własność.

mogą być konta kontrolne POD i konta oszczędnościowe POD i certyfikaty depozytowe i inne instrumenty inwestycyjne i bankowe. Jeśli chodzi o sposób założenia rachunku płatnego po śmierci, musisz wypełnić niezbędne formularze rachunku płatnego po śmierci, które dostarczy Twoja instytucja bankowa (wiele z nich udostępnia je online). Możesz wyznaczyć jednego beneficjenta lub wielu beneficjentów dla swojego konta POD.

można by pomyśleć, że będzie dużo przepisów dotyczących kont bankowych, jednak wszystko, co musi zrobić beneficjent, aby ubiegać się o konto, to pokazać się w instytucji pożyczkowej z aktem zgonu i dowodem tożsamości.

po co mieć konto POD?

osoby zwykle zakładają konto POD, aby trzymać pieniądze z dala od sądu spadkowego i ułatwiać przekazywanie swoich aktywów beneficjentowi lub beneficjentom. Wymienieni beneficjenci nie mogą uzyskać dostępu do środków na koncie POD, dopóki właściciel nie przejdzie, w tym czasie własność automatycznie przenosi się.

plusy i minusy posiadania konta POD

zalety konta POD:

• osiąga te same cele, co zaufanie przy niewielkich / żadnych kosztach lub biurokracji;
• automatyczne przeniesienie własności po śmierci;
• beneficjenci unikają spadków, a to utrzymuje transfer prywatny;
• właściciel może łatwo zmienić beneficjenta w dowolnym momencie;
• właściciel może wydać pieniądze, zmienić beneficjenta lub zamknąć konto dowolnie przez całe życie;
• POD jest ubezpieczony federalnie przez FDIC do $1,250.000, w przeciwieństwie do innych typów kont, które są ubezpieczone tylko do $250,000;
• / li >
• można wyznaczyć wielu beneficjentów.

:

• w stanie własności wspólnoty żyjący małżonek ma roszczenie do połowy wartości konta;
• Jeśli konto ma wielu właścicieli, beneficjent lub beneficjenci muszą poczekać, aż ostatni żyjący właściciel przejdzie do roszczenia własności;
• Jeśli właściciel miał niespłacone długi lub podatki w chwili śmierci, konto POD podlega roszczeniom rządu stanowego lub federalnego lub innych wierzycieli;
• Alternatywni (kolejni) beneficjenci nie mogą być nazwani;
• jeśli jest wielu wymienionych beneficjentów i właściciel chce wyznaczyć różne kwoty lub procenty dla każdego z nich, może to być zabronione przez prawo państwowe;
• oznaczenie POD zastępuje wszelkie instrukcje dotyczące konta, które właściciel składa w swojej ostatniej woli& testament, jeśli się różnią.

czy można zakwestionować konto POD?

tak. Przedmiotem częstych sporów jest sytuacja, gdy właściciel wyznaczył pewnego beneficjenta na swoje konto w instytucji bankowej, ale następnie użył języka w swoim testamencie &, który jest sprzeczny z tym oznaczeniem.

należne od podatku od śmierci

saldo w dniu śmierci właściciela nie jest zwykle uwzględniane w przychodach podlegających opodatkowaniu beneficjenta lub beneficjentów, ponieważ zapisy nie są opodatkowane jako dochód. Jednak dochód uzyskany z rachunku musi być wykazany w ostatecznym zeznaniu podatkowym osoby zmarłej.

Czytaj więcej: Podatek od nieruchomości a podatek od spadków: jaka jest różnica?

trusty vs płatne na kontach śmierci

zarówno trusty, jak i konta POD są skutecznymi sposobami uniknięcia spadków, ale istnieją trzy sytuacje, w których zaufanie będzie działać lepiej.

Po pierwsze, zaufanie może zapewnić właścicielowi dużą elastyczność. Podczas gdy instytucja bankowa nie zezwoli właścicielowi konta POD na wymienienie alternatywnych lub warunkowych beneficjentów (tj. wymieni sukcesję beneficjentów w przypadku, gdy jeden lub więcej zmarło przed właścicielem konta), zaufanie będzie.

drugi polega na tym, że beneficjent konta POD jest zobowiązany do przejęcia salda konta POD w określonym czasie po śmierci właściciela. Jest to ustanowione przez prawo państwowe i różni się w zależności od państwa. Wynik tej zasady jest taki, że jeśli beneficjent zostanie złapany w wyniku ogłoszenia upadłości lub rozwodu w tym czasie, zapis może zostać podzielony z byłym współmałżonkiem lub przejęty w całości lub w części przez jego wierzycieli zgodnie z prawem upadłościowym. Natomiast beneficjent trustu może przechowywać te fundusze w zaufaniu tak długo, jak jest to konieczne do ochrony zapisu przed roszczeniami byłego małżonka lub wierzycieli.

ostatnią kwestią jest uniknięcie podatku od nieruchomości. Konta POD mogą podlegać podatkowi od nieruchomości w zależności od wielkości nieruchomości, podczas gdy fundusze przechowywane w zaufaniu nie są.

Sprzedam biżuterię