What can I claim on tax? A guide to allowable business expenses for the self-employed

ao definir as despesas admissíveis, o HMRC está a tentar assegurar-se de que só deduze as despesas estritamente relacionadas com a sua empresa.

compreender quais das suas despesas de trabalho por conta própria são permitidas e calcular o seu lucro com precisão é importante para se certificar de que você paga o montante certo de imposto.

Aqui está um exemplo:

Sua empresa ganha £ 25,000 em um ano fiscal, mas suas despesas permitidas somam até £ 5,000. Só precisa de pagar impostos sobre 20 mil libras, que é o seu lucro tributável.

despesas admissíveis e conclusão da sua declaração fiscal de 2019-2020

o prazo para a auto-avaliação do imposto para o ano fiscal de 2019-20 é 31 de janeiro de 2021.

despesas permitidas ajudá – lo a descobrir quanto imposto você precisa pagar-e o governo anunciou medidas de apoio para as empresas que lutam para pagar devido ao coronavírus.isto inclui um adiamento do pagamento integral do seu imposto de auto-avaliação até 31 de janeiro de 2022, para facturas até 30.000 libras. Você vai precisar usar o tempo on-line do HMRC para pagar o serviço para se candidatar.

tenha em mente que se você pode pagar a sua conta, você deve – não menos importante porque os juros serão aplicados ao saldo pendente a partir de 1 de fevereiro de 2021.

o Que de auto-emprego, despesas são gastos permitidos?

quando você está completando sua declaração de impostos, estes são alguns dos custos que normalmente contam como despesas de negócios admissíveis.

despesas de escritório

pode reclamar despesas de Negócios Para itens que usualmente usaria por menos de dois anos. Isto inclui artigos de papelaria de negócios como:

• telefone, celular, fax e contas de internet
• postagem
• papel de carta
• imprimir
• impressora de tinta e cartuchos
• software de computador que sua empresa utiliza para menos de dois anos
• software de computador se a sua empresa faz pagamentos regulares para renovar a licença (mesmo se você usá-lo por mais de dois anos)

Você também pode incluir equipamentos de negócio que você vai manter por um longo tempo, como computadores e impressoras, e outros softwares de computador, mas você pode ter para reclamar estes como abonos de capital se você não usar Contabilidade de base de caixa.

local de Negócios

Você pode despesas de reclamação para:

• alugar
• manutenção e reparação
• utilitário de contas
• seguro de propriedade
• segurança

Você não pode despesas de reclamação para a compra ou construção de seu local de negócios.

Se você dirige o seu negócio a partir de casa, você pode incluir parte de suas contas de serviços domésticos, mas você precisa trabalhar para fora a proporção de sua casa que é usado para o negócio, e que proporção do mês que ele está sendo usado para fins comerciais.

Gov.uk dá um exemplo de método de divisão dos custos pelo número de quartos. Digamos que tem quatro quartos em casa e usa um como escritório. Se a sua conta de eletricidade para o ano é de £ 800 ,e cada quarto usa uma quantidade igual de eletricidade, você pode dividir a conta por quatro para reivindicar £200 despesas de negócios admissíveis.se trabalhar em casa pelo menos 25 horas por mês, pode utilizar “despesas simplificadas”, que é uma taxa mensal fixa calculada pelo governo.pode requerer despesas de viatura ou de carrinha relacionadas com o negócio na sua declaração de imposto, incluindo::

• seguro de veículos
• combustível
• aluguer de encargos
• reparos
• manutenção
• repartição tampa

despesas com Veículos pode ser difícil de calcular, então você pode usar simplificado de despesas com veículos”, que é uma taxa fixa fornecidos pelo governo.você também pode incluir viagens de negócios de trem, ônibus, avião ou táxi, e quartos de hotel e refeições durante viagens de negócios durante a noite.tenha em mente que as viagens para coisas como reuniões e visitas ao local de trabalho estão incluídas, mas você não pode reclamar as despesas de viagem entre o domicílio e o trabalho – por isso, a viagem para as suas instalações de negócios não conta.

também note que se você fizer uma viagem por razões pessoais e comerciais, você deve ser capaz de separar o custo da empresa, a fim de incluí-lo.você não pode reclamar para entreter clientes, fornecedores e clientes, ou hospitalidade de eventos.finalmente, se comprar um veículo para a sua empresa e utilizar a contabilidade tradicional, pode reclamá-lo como uma dedução de capital.

Se você usar a Contabilidade de caixa e comprar um carro para a sua empresa, você pode reivindicá-lo como um subsídio de capital (se você não está usando as despesas simplificadas). Reivindicar outros tipos de veículos como despesas admissíveis.

estoque e matérias

você pode incluir o custo de seu estoque, suas matérias-primas, e os custos diretos que resultam da produção de seus bens.você não pode reivindicar bens ou materiais comprados para uso privado, ou depreciação do equipamento.se precisar de contratar um profissional como um contabilista, um solicitador, um inspector ou um arquitecto por razões comerciais, pode incluir o custo no seu cálculo.

Você também pode incluir Encargos bancários, descobertos e cartões de crédito, juros sobre empréstimos bancários e de negócios, juros de compra em locação e pagamentos de locação financeira. Note que se você está usando Contabilidade de caixa, você só pode reclamar até £500 em juros e Encargos bancários.

Se você usar a contabilidade tradicional, você pode reclamar dinheiro que você não vai receber e não acha que você nunca vai receber (dívida ruim). Isso é porque com a contabilidade tradicional, você inclui esta dívida no seu volume de negócios. Mas não podes reclamar:dívidas não incluídas no volume de negócios dívidas não devidamente calculadas – não se pode apenas estimar que as suas dívidas são iguais a 5% do seu volume de negócios só regista os rendimentos que recebeu na sua declaração de impostos.finalmente, você não pode reclamar multas por violar a lei como despesas de negócios, ou para o reembolso de empréstimos, descobertos e acordos financeiros.

seguros de negócios

pode incluir o custo dos seguros de negócios, por exemplo:

Há mais informações sobre este assunto nas nossas páginas FAQ.

Marketing

o custo de marketing, incluindo publicidade de jornais, listas de diretórios, mailshots, amostras gratuitas e os custos do site podem ser reivindicados.

Vestuário

pode incluir o custo do uniforme, vestuário de protecção necessário, ou vestuário para actores ou artistas, mas não pode incluir o custo da roupa diária que usa para trabalhar.custos com o pessoal:

• bônus
• contribuições
• benefícios
• agência de honorários
• empregador contribuições
• cursos de formação relacionados com o seu negócio

Inscrições

Você pode incluir o custo de associação para o comércio de órgãos ou organizações profissionais se eles são relevantes para o seu negócio, e o custo de inscrições para comércio ou revistas especializadas.

calculando as suas despesas de negócios para a sua declaração de impostos

quando completar a sua declaração de impostos, poderá ter a opção de dar um único valor para as suas despesas admissíveis ou de dar uma discriminação detalhada. Se você optar por introduzir uma única figura, você ainda precisa trabalhar todas as suas despesas com precisão, e manter um registro de seu funcionamento no caso de HMRC questionar seus números.você também deve manter recibos ou outras provas de compra. Você não precisa incluí-los com sua declaração de impostos, mas você pode precisar apresentá-los se você está sujeito a uma investigação fiscal.

Leia sobre como preencher a sua declaração de impostos.

despesas com Sociedades de Responsabilidade Limitada

as regras são diferentes para as despesas com sociedades de Responsabilidade Limitada. Se você se inscrever nesta categoria, mude para o nosso guia para despesas permitidas para uma empresa limitada.livro a gov.uk expenses-explained session

HMRC host free, regular talking points meetings, designed to help tax agents get to grips with completing returns on behalf of their clients, as well as other issues. Dê uma olhada para ver a gama de Sessões disponíveis.

Imposto pode ser complicado, e você pode enfrentar multas se você cometer um erro em seu retorno de imposto, então olhe para as orientações no site do governo e procurar aconselhamento profissional, se você precisar dele.à procura de um seguro por conta própria?com uma simples empresa, pode construir uma única apólice de seguro independente que combine as coberturas que lhe são relevantes. Quer seja um seguro de Responsabilidade Civil, uma indemnização profissional ou qualquer outra coisa que precises, vamos fazer-te uma rápida Citação online, e deixar-te decidir se nos encaixamos bem.

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