înțelegerea unui cont POD

de Veronica Baxter | 12 ianuarie 2020

pod înseamnă „plătibil la deces”, ceea ce înseamnă că proprietarul contului bancar a desemnat un beneficiar sau beneficiari pentru a primi soldul contului la moartea proprietarului. Un alt nume folosit pentru un cont POD este „Totten trust.”Este, de asemenea, menționată ca” încrederea unei persoane sărace”, deoarece nu există costuri și puțină birocrație pentru a crea una și nici un cost și puțină birocrație pentru a-și asuma proprietatea asupra uneia.

pot exista conturi de verificare POD și conturi de economii POD și certificate POD de depozit și alte instrumente de investiții și bancare. În ceea ce privește modul de configurare a unui cont plătibil la deces, va trebui să completați formularele necesare pentru contul de deces, pe care instituția dvs. bancară le va furniza (multe le oferă online). Puteți desemna un singur beneficiar sau mai mulți beneficiari pentru contul dvs.

ați crede că ar exista o mulțime de reguli de cont bancar POD, totuși, tot ce trebuie să facă un beneficiar pentru a revendica contul este să apară la instituția de creditare cu un certificat de deces și dovada identității.

de ce ai un cont POD?

persoanele fizice înființează, în general, un cont POD pentru a-și păstra banii în afara instanței de succesiune și pentru a facilita transferul activelor lor către beneficiarul sau beneficiarii lor. Beneficiarii numiți nu pot accesa fondurile din contul POD până când proprietarul nu trece, moment în care proprietatea se transferă automat.

avantajele și dezavantajele de a avea un cont POD

avantajele unui cont POD:

• îndeplinește aceleași obiective ca un trust cu costuri reduse/fără costuri sau birocrație;
• transferul automat de proprietate la moarte;
• beneficiarii evită succesiunea, iar acest lucru menține transferul privat;
• este ușor pentru proprietar să schimbe beneficiarul în orice moment;
• proprietarul poate cheltui banii, schimba beneficiarul sau închide contul după bunul plac pe tot parcursul vieții sale;
• un POD este asigurat federal de FDIC până la 1.250, 000 USD, spre deosebire de alte tipuri de conturi care sunt asigurate doar până la 250.000 USD;
• pot fi desemnați mai mulți beneficiari.

dezavantajele unui cont POD:

• într-un stat de proprietate comunitară, soțul supraviețuitor are o creanță la jumătate din valoarea contului;
• dacă contul are mai mulți proprietari, beneficiarul sau beneficiarii trebuie să aștepte până când ultimul proprietar supraviețuitor trece pentru a revendica dreptul de proprietate;
• dacă proprietarul avea datorii sau impozite neplătite la moartea sa, contul POD este supus creanțelor statului sau guvernului federal sau ale altor creditori;
• beneficiarii alternativi (succesivi) nu pot fi numiți;
• dacă există mai mulți beneficiari numiți și proprietarul dorește să desemneze diferite sume sau procente pentru fiecare, care ar putea fi interzise de legea statului;
• o denumire POD suprascrie orice instrucțiuni privind contul pe care proprietarul îl face în ultima sa voință & testament dacă acestea diferă.

poate fi contestat un cont POD?

Da. Obiectul unui litigiu frecvent este atunci când proprietarul a desemnat un anumit beneficiar pentru contul său POD cu instituția bancară, dar apoi a folosit un limbaj în ultimul său testament & Testament care contrazice această desemnare.

plătibil pentru impozitele pe Deces

soldul din ziua decesului proprietarului nu este de obicei inclus în venitul impozabil al beneficiarului sau beneficiarilor, deoarece moștenirile nu sunt impozabile ca venit. Cu toate acestea, veniturile obținute de cont trebuie raportate în declarația finală de impozit pe venit a decedatului.

Citeste mai mult: Impozitul pe proprietate vs. impozitul pe moștenire: care este diferența?

trusturi vs plătibil pe conturile de deces

atât trusturile, cât și conturile POD sunt modalități eficiente de a evita probatul, dar există trei situații în care un trust va funcționa mai bine.

primul este că o încredere poate oferi proprietarului o mare flexibilitate. În timp ce o instituție bancară nu va permite proprietarului unui cont POD să numească beneficiari supleanți sau contingenți (adică să numească o succesiune de beneficiari în cazul în care unul sau mai mulți îl predeceazăproprietarul contului), o încredere o va face.

al doilea este că un beneficiar al unui cont POD este obligat să intre în posesia soldului contului POD într-un anumit timp după moartea proprietarului. Acest lucru este stabilit de legea statului și variază de la stat la stat. Rezultatul acestei reguli este că, dacă un beneficiar este prins trecând printr-un depozit de faliment sau un divorț în acel moment, moștenirea ar putea fi împărțită cu un fost soț sau luată integral sau parțial de creditorii săi în conformitate cu legea falimentului. În schimb, un beneficiar al unui trust poate deține aceste fonduri în trust atât timp cât este necesar pentru a proteja moștenirea de creanțele unui fost soț sau ale creditorilor.

Ultima considerație este evitarea impozitului pe proprietate. Conturile POD pot fi supuse impozitului pe proprietate în funcție de mărimea proprietății, în timp ce fondurile deținute în încredere nu sunt.

vinde-ți bijuteriile