2021 Federal tax Deadlines für Ihr kleines Unternehmen

Update: Die Frist für die Einreichung der Einkommensteuer 2021 wurde auf den 17. Mai verschoben

Der IRS verschiebt die Frist für die Einreichung der Einkommensteuer erneut, um mehr Zeit für das Ausfüllen und Einreichen Ihrer Steuererklärung sowie für die Zahlung von Steuern zu haben, die Sie möglicherweise schulden. In diesem Jahr haben einzelne Steuerzahler, einschließlich Einzelunternehmer und Einzelunternehmer-LLCs, die normalerweise ihre Steuererklärung bis zum 15. April einreichen müssen, bis zum 17. Mai 2021 Zeit, ihre Steuern für 2020 einzureichen. Die Änderung in diesem Jahr ist darauf zurückzuführen, dass der amerikanische Rettungsplan, der am 11.März 2021 in Kraft getreten ist, Bestimmungen enthält, die sich auf die Steuererklärungen für 2020 auswirken. Dazu gehören:

• Eine Bestimmung, die ersten $ 10.200 der Arbeitslosenunterstützung frei von Einkommensteuer für diejenigen, die weniger als $ 150.000 für das Jahr verdient zu machen. Viele Menschen haben letztes Jahr Arbeitslosigkeit gesammelt, darunter viele Freiberufler, Auftragnehmer und Einzelunternehmer, so dass die Tatsache, dass die ersten 10.200 Dollar nicht besteuert werden, eine große Pause für sie ist. Eine Reduzierung des Betrags, den viele für ihre Versicherung im Rahmen des Affordable Care Act zahlen, der oft als Obamacare bezeichnet wird. Dies kann zu einer Änderung der Prämiensteuergutschrift führen, die sich auf die Steuererklärung 2020 auswirkt.

Beachten Sie, dass diese Änderung nur für Bundeseinkommensteuererklärungen gilt. Erkundigen Sie sich bei Ihrem State Department of Revenue nach Aktualisierungen der Frist für die Steuererklärung Ihres Staates.

Viele Unternehmen, einschließlich der meisten S-Unternehmen und Personengesellschaften, haben eine Steueranmeldefrist von März 15. Diese Frist bleibt unverändert, da die Änderung nach Ablauf dieser Frist angekündigt wurde. Die Frist vom 15. April für C-Unternehmen bleibt ebenfalls unverändert.

Ihre Checkliste für die Besteuerung kleiner Unternehmen für 2021

Es mag sich anfühlen, als hätten Sie gerade Ihre Einkommensteuern für 2019 abgeschlossen, aber es ist bereits an der Zeit, über die Einreichung Ihrer Steuern für 2020 nachzudenken. Die gute Nachricht ist, dass die diesjährige Steuersaison etwas normaler aussehen wird als im letzten Jahr. Aber es gibt noch ein paar Dinge zu beachten. Egal, ob Sie Ihr erstes Unternehmen in diesem Jahr gegründet haben oder ein erfahrener Unternehmer sind, Ihr Unternehmen unterliegt möglicherweise einer Vielzahl von Bundessteuern. Die erforderlichen Steuererklärungen hängen von Ihrer Branche, Ihrem Jahresumsatz und der Anzahl der Mitarbeiter ab.Related: Wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer sind, hier sind 4 Steuerabzüge, die Sie kennen sollten.

Einkommensteuer

Die meisten Unternehmen und Selbständigen müssen vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen einreichen und jährlich eine Einkommensteuererklärung einreichen. Anmeldedaten hängen davon ab, ob Sie eine Gesellschaft betreiben, Partnerschaft, S Corporation, oder Einzelunternehmen.Einzelunternehmen verwenden den gleichen Steuerplan wie Einzelpersonen, daher sind die Steuererklärungen für 2020 am 15. April 2021 fällig. Wenn es sich bei Ihrem Unternehmen um eine S Corporation oder eine Partnerschaft handelt, ist die Rücksendung am 15. März 2021 fällig. Unternehmen können verschiedene Fristen für die Steuererklärung haben und sollten in Ihrem Unternehmensbeschluss definiert werden.

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Staatliche Einkommensteuer Fälligkeiten können variieren. Erkundigen Sie sich bei der Steuererhebungsbehörde in Ihrem Bundesstaat nach der Anmelde- und Zahlungsfrist in Ihrem Bundesstaat.

Arbeitssteuer

Lohnabrechnungen und Arbeitslosensteuerzahlungen werden je nach Anmeldestatus halbwöchentlich oder monatlich eingereicht. Arbeitgeber müssen Einlagen dokumentieren und Steuerdokumente zum Jahresende an die Arbeitnehmer verteilen.Steuertipp: Unternehmen hatten die Möglichkeit, die Einbehaltung des Arbeitnehmeranteils an der Lohnsteuer auf Löhne, die zwischen dem 1. September 2020 und dem 31. Dezember 2020 gezahlt wurden, zu verschieben, um den Mitarbeitern mehr Geld auf ihren Gehaltsschecks zu geben. Sie hatten auch die Möglichkeit, den Arbeitgeberanteil an den Lohnsteuern ab dem 27. März 2020 zu verschieben.

Wenn Sie in diesem Zeitraum Lohnsteuern einbehalten haben, müssen diese bis zum 30. April 2021 gezahlt werden. In den ersten vier Monaten des Jahres 2021 müssen Sie zusätzliche Lohnsteuer von den Schecks der Mitarbeiter einbehalten, um den im letzten Jahr aufgeschobenen Betrag zu decken. Zahlen Sie diese Steuern gemäß Ihrem regulären Quellensteuerplan für die Gehaltsabrechnung ein.

Verbrauchsteuer

Bestimmte Unternehmen, darunter Hersteller, Einzelhändler und Speditionen, unterliegen der Verbrauchsteuer. Je nach branchenspezifischen Anforderungen wird die Verbrauchsteuer monatlich, vierteljährlich oder jährlich gezahlt.

Die folgenden Fristen richten sich an kleine Unternehmen, die einem Kalenderjahresberichtssystem folgen. Weitere Informationen, einschließlich Zeitplanänderungen für Steuerfilter für das Geschäftsjahr, finden Sie in der IRS-Veröffentlichung 509.

Steuererklärungen für Löhne und Nichtangestelltenvergütungen

Bis zum 31. Januar müssen Arbeitgeber Papierkopien geeigneter Steuerformulare an Personen verteilen, die im Jahr 2020 Barzahlungen erhalten haben, einschließlich Löhne, Nichtangestelltenvergütungen, Dividenden, Lizenzgebühren und Gewinnbeteiligungsausschüttungen. Alternativ können elektronische Dateien mit Zustimmung des Empfängers geliefert werden. Zusätzliche Kopien müssen gleichzeitig bei der Sozialversicherungsverwaltung eingereicht werden. Die Frist vom 31. Januar gilt für die folgenden Steuerdokumente:

• Formulare 1097, 1098 und 1099
• Formulare 3921 und 3922
• Formulare W-2 und W-2G

Kleine Unternehmen haben bis zum 28. Arbeitgeber müssen möglicherweise auch das Formular 1096, jährliche Zusammenfassung und Übermittlung von US-Informationserklärungen, und das Formular 8027, jährliche Informationserklärung des Arbeitgebers über Trinkgeldeinnahmen und zugewiesene Trinkgelder, einreichen. Für elektronische Einreichungen verlängert sich die Frist für diese Einreichungen bis zum 31.

Steuertipp: Wenn Sie im Jahr 2020 ein PPP-Darlehen erhalten haben und es vergeben wurde (oder Sie vernünftigerweise erwarten können, dass es vergeben wird), sind die Ausgaben, die Sie mit dem Erlös des Darlehens bezahlt haben, wie z. B. Löhne und Mieten der Mitarbeiter, nicht abzugsfähig Ausgaben auf Ihrer Steuererklärung. Wenn Ihr Darlehen nicht vergeben wird, sind die Ausgaben, die Sie mit dem Erlös bezahlt haben, abzugsfähig.

Arbeitssteuern und Lohnabrechnungen

Basierend auf der Steuerschuld, die auf Formular 941, der vierteljährlichen Bundessteuererklärung des Arbeitgebers, angegeben ist, müssen kleine Unternehmen monatlich oder halbwöchentlich Arbeitssteuern hinterlegen. Zu den Gegenständen, die dieser Anforderung unterliegen, gehören die Bundeseinkommensteuer, die Bundesarbeitslosensteuer (FUTA) und die Einbehaltung der Sozialversicherung / Medicare (FICA). Darüber hinaus müssen Arbeitgeber ihre Gehaltsabrechnungen vierteljährlich oder jährlich mit den IRS-Formularen 941, 943, 944 oder 945 melden. Die wichtigsten Fristen für das Formular 941 sind der 30. April, der 30. Juli, der 29. Oktober 2021 und der 31. Januar 2022. Alle anderen Formulare der Serie 940 sind am letzten Tag des ersten Monats nach Ende des Kalenderjahres fällig (29. Januar 2021):

• Formular 940, jährliche Arbeitslosenerklärung des Arbeitgebers (FUTA)
• Formular 943, jährliche Bundessteuererklärung des Arbeitgebers für landwirtschaftliche Arbeitnehmer
• Formular 944, jährliche Bundessteuererklärung des Arbeitgebers
• Formular 945, jährliche einbehaltene Bundeseinkommensteuer

In der obigen Warnung finden Sie besondere Umstände zur Einbehaltung der Lohnsteuer für 2020.

Einkommensteuererklärungen für Personengesellschaften und S-Gesellschaften

Wenn Ihr Unternehmen als Personengesellschaft oder S-Gesellschaft eingestuft ist, müssen Sie Ihre Steuererklärung am 15. März oder am 15. Partnerschaften müssen das Formular 1065 ausfüllen, mit dem für jeden Partner eine Gewinn- und Verlustrechnung nach Schedule K-1 erstellt wird. Für S-Unternehmen wird das Formular 1120S benötigt, um den Zeitplan K-1 vorzubereiten.Personengesellschaften und Kapitalgesellschaften können eine sechsmonatige Verlängerung beantragen, indem sie das Formular 7004 zusammen mit einer Anzahlung in Höhe der geschätzten geschuldeten Steuer einreichen. In diesem Fall wird die jährliche Steuererklärung zusammen mit Zinsen und Strafen am 15.

Körperschaftsteuererklärungen

Unternehmen haben bis zum 15. April 2021 Zeit, Körperschaftsteuererklärungen für im Jahr 2020 erzielte Einkünfte einzureichen. Unternehmen können das Formular 1120 verwenden oder eine sechsmonatige Verlängerung beantragen, indem sie das Formular 7004 einreichen und eine Anzahlung in Höhe der geschätzten geschuldeten Steuer leisten. Die erste vierteljährliche geschätzte Steuerzahlung des Jahres ist ebenfalls an diesem Datum fällig.Wenn Ihr Unternehmen eine Verlängerung beantragt, haben Sie bis zum 15. Oktober Zeit, Ihre Einkommensteuererklärung mit dem Formular 1120 einzureichen. Sie müssen zu diesem Zeitpunkt Strafen, Zinsen und alle verbleibenden Steuern zahlen.

2021 Steueranmeldefristen für die geschätzte Einkommensteuer

Unternehmen müssen ihre vierteljährliche Einkommensteuerschuld anhand des Arbeitsblattformulars 1120-W berechnen. Vierteljährliche geschätzte Einkommensteuerzahlungen für Unternehmen sind an folgenden Daten fällig:

• Erstes Quartal: 15. April
• Zweites Quartal:: Juni 15
• Drittes Quartal: September 15
• Viertes Quartal: Dezember 15

Bundesverbrauchsteueranforderungen für kleine Unternehmen

Bundesverbrauchsteuern gelten für eine Reihe verschiedener Produkte und Branchen. Die Anforderungen an die Einreichung variieren je nach Art Ihres Unternehmens.

• Formular 720, vierteljährliche Bundesverbrauchsteuererklärung, gilt für Einzelhändler, Hersteller, Kommunikationsunternehmen und Reisedienstleistungen. Es wird vierteljährlich eingereicht, wobei die diesjährigen Fälligkeitstermine auf den 30. April, den 30. Juli, den 29. Oktober 2021 und den 31. Januar 2022 fallen.
• Unternehmen, die Wetten akzeptieren, müssen vor der Annahme von Wetten das Formular 11-C, eine Steuer- und Registrierungserklärung für Wetten, und das Formular 730 für jeden folgenden Monat einreichen.
• Unternehmen, die schwere Autobahnfahrzeuge betreiben, müssen das Formular 2290 bis zum letzten Tag des ersten Servicemonats des Fahrzeugs einreichen. Für nachfolgende Einreichungen beginnt der Verbrauchsteuerzeitraum am 1. Juli und endet am 30.

Weitere Informationen zum Einreichen von Steuern 2021

Dieser Leitfaden enthält einen Überblick über die Steueranmeldefristen 2021, die für kleine Unternehmen gelten. Ihr Unternehmen kann sich auch für Steuergutschriften und Abzüge für wesentliche Ausgaben wie Unternehmensversicherungen qualifizieren, die Ihre Steuerbelastung verringern können. Wenn Sie spezifische Fragen dazu haben, wann Sie 2021 Steuern einreichen müssen, sind zusätzliche Informationen online über das IRS Small Business and Self-Employed Tax Center verfügbar.