Illinois Umsatzsteuer-Leitfaden für Unternehmen

Wir haben diesen Leitfaden für Online-Verkäufer geschrieben, die wissen möchten, ob sie sich überhaupt mit der Umsatzsteuer in Illinois befassen müssen und wenn ja, wie sie die Umsatzsteuersituation im Prairie State am besten angehen können.

Nachdem Sie dies gelesen haben, werden Sie wissen:

• Müssen Sie die Umsatzsteuer in Illinois erheben oder nicht?
• Von welchen Kunden sammeln Sie?
• Wie viel sammeln Sie?
• Was machst du mit all der Umsatzsteuer, die du gesammelt hast?
• Viel mehr, als Sie wahrscheinlich schon immer über die Umsatzsteuer in Illinois wissen wollten!

Haben Sie Umsatzsteuer Nexus in Illinois?

„Sales tax Nexus“ ist nur eine ausgefallene Art, „signifikante Präsenz“ in einem Staat zu sagen.

Illinois betrachtet einen Verkäufer als umsatzsteuerpflichtig im Bundesstaat, wenn Sie einen der folgenden im Bundesstaat haben:

• Ein Büro, Lager oder Geschäftssitz
• Ein Angestellter, Auftragnehmer, Verkäufer, Vertreter oder Vertreter in Illinois
• Eine 3rd-Party-Tochtergesellschaft in Illinois

Sie können hier klicken, um genau zu lesen, was das Illinois Department of Revenue (Illinois’s Taxing Authority) zu sagen hat, was ab S.2 dieses Leitfadens Umsatzsteuer-Nexus in Illinois ausmacht.

Haben Sie Umsatzsteuer Nexus in Illinois, wenn Sie auf FBA verkaufen?

Online-Händler nutzen zunehmend Fulfillment von Amazon, um ihre Produkte zu verkaufen. Gemäß den Nexus-Regeln von Illinois hat ein Verkäufer, der Artikel an einem physischen Ort im Bundesstaat speichert – einschließlich eines Amazon–Fulfillment-Centers – dort einen Umsatzsteuer-Nexus und muss die Umsatzsteuer von Käufern aus Illinois erheben.

Um festzustellen, ob Amazon Ihre Produkte in Illinois lagert:

1. Melden Sie sich bei Amazon Seller Central an und rufen Sie Ihren Inventarbericht ab
2. Probieren Sie eine 30-tägige kostenlose Testversion von TaxJar aus und wir zeigen Ihnen die Bundesstaaten, aus denen Ihre Artikel versendet werden, mit unserer Amazon Badge-Funktion

Die aktuellen Amazon Fulfillment Center in Illinois:

Lesen Sie hier mehr über Amazon FBA und Sales tax Nexus. Hier finden Sie eine Liste aller Amazon Fulfillment Center in den USA.

Haben Sie einen wirtschaftlichen Nexus in Illinois?

Mit Wirkung zum 1. Oktober 2018 betrachtet Illinois Anbieter, die in den letzten vier Quartalen im Bundesstaat mehr als 100.000 US-Dollar Umsatz oder mehr als 200 Transaktionen im Bundesstaat getätigt haben, als wirtschaftlich verbunden. Dies bedeutet, dass der Staat diese Verkäufer als verpflichtet ansieht, Umsatzsteuer von Käufern im Staat zu erheben. Sie können Illinois Economic Nexus Guidance für Verkäufer hier lesen und Sie können mehr über Economic Nexus in jedem Staat hier lesen.

Ist das, was Sie verkaufen, überhaupt steuerpflichtig?

Sie haben wahrscheinlich so weit gelesen, weil Sie festgestellt haben, dass Sie in Illinois einen Umsatzsteuer-Nexus haben. Ihr nächster Schritt besteht darin, festzustellen, ob das, was Sie verkaufen, überhaupt steuerpflichtig ist.Dienstleistungen in Illinois sind in der Regel nicht steuerpflichtig. Wenn Sie also ein Tierpfleger oder eine Masseuse sind, haben Sie Glück und müssen sich keine Sorgen um die Umsatzsteuer machen. Aber Vorsicht – wenn der von Ihnen erbrachte Service die Erstellung oder Herstellung eines Produkts umfasst, müssen Sie sich möglicherweise mit der Umsatzsteuer auf Produkte befassen.Materielle Produkte sind in Illinois steuerpflichtig , mit wenigen Ausnahmen, wie einige Maschinen, Geräte und Baumaterialien, die für bestimmte Projekte verwendet werden.Wenn Sie also handgefertigte Möbel verkaufen, berechnen Sie Ihren Kunden in Illinois Umsatzsteuer.

Aber wenn Sie ein Tierpfleger sind, berechnen Sie Ihren Kunden in Illinois keine Umsatzsteuer (es sei denn, Sie verkaufen ihnen auch ein greifbares Produkt!).

Wenn Sie in Illinois umsatzsteuerpflichtig sind und Ihre Produkte steuerpflichtig sind, müssen Sie sich im nächsten Schritt für eine Umsatzsteuergenehmigung registrieren.

So registrieren Sie sich für eine Umsatzsteuergenehmigung in Illinois

Verkäufer mit Umsatzsteuerlizenzen in Illinois müssen eine Umsatzsteuergenehmigung in Illinois beantragen.

Überspringen Sie diesen Schritt nicht! Viele Staaten halten es für rechtswidrig, Umsatzsteuer in ihrem Namen ohne Genehmigung zu erheben. Hier finden Sie weitere Informationen zur Registrierung einer Umsatzsteuergenehmigung in Illinois.

So sammeln Sie Umsatzsteuer in Illinois

Sie haben also festgestellt, dass Sie in Illinois einen Umsatzsteuer-Nexus haben und das, was Sie verkaufen, steuerpflichtig ist. Und Sie sind bereit und registriert für Ihre Illinois Umsatzsteuergenehmigung.

Der nächste Schritt besteht darin, zu bestimmen, wie viel Umsatzsteuer erhoben werden soll.Beachten Sie: Der Umsatzsteuersatz, den Sie in Illinois erheben, hängt davon ab, ob Sie in Illinois oder außerhalb des Bundesstaates ansässig sind.

So erheben Sie Umsatzsteuer in Illinois, wenn Sie in Illinois ansässig sind

Illinois ist ein ursprungsbasierter Umsatzsteuerstaat. Wenn Sie also in Illinois leben, ist die Erhebung der Umsatzsteuer ziemlich einfach. Erheben Sie die Umsatzsteuer zu dem Steuersatz, zu dem sich Ihr Unternehmen befindet.

Sie können Ihren lokalen Umsatzsteuersatz mit dem Umsatzsteuerrechner von TaxJar nachschlagen oder unter TaxJar.com/mobile auf Ihrem mobilen Gerät.Beispiel: Sie leben und führen Ihr Unternehmen in Joliet, Illinois, in der Postleitzahl 60431. Der Steuersatz dort ist die Summe der 6,25% Illinois State Umsatzsteuersatz, die .75% Will County Rate und 1.75% Joliet Rate, für insgesamt 8.75% Umsatzsteuer. Da Illinois ein Ursprungsstaat ist, würden Sie allen Ihren Käufern in Illinois diese 8,75% berechnen.Wenn Sie mehr als einen Standort in Illinois haben, dann würden Sie den Umsatzsteuersatz, den Sie berechnen, auf den Ursprungsort Ihres Verkaufs stützen.

So erheben Sie Umsatzsteuer in Illinois, wenn Sie nicht in Illinois ansässig sind

In Illinois trat am 1. Januar 2021 das „Leveling the Playing Field for Illinois Retail Act“ in Kraft. Dieses Gesetz führt Änderungen in der Umsatzsteuererhebung für Remote-Verkäufer und Marktplatzvermittler ein.Die Änderungen erfordern, dass Remote-Verkäufer und Marktplatzvermittler die staatliche und lokal auferlegte Retailers’Occupation Tax (ROT) für die Gerichtsbarkeiten, in denen das Produkt geliefert wird (Destination Sourcing), erheben und überweisen, anstatt nur die staatliche Nutzungssteuer zu erheben und zu überweisen.Die einzige Möglichkeit, wie ein Verkäufer einen Umsatz von 6,25% melden kann, besteht darin, dass er einen physischen Standort in Illinois hat und Verkäufe von außerhalb des Staates versendet werden. Diese Verkäufe würden nur der Illinois Use Tax unterliegen.

Was sind die Amazon-Umsatzsteuereinstellungen für Illinois?

Wenn Sie ein Amazon Pro-Verkäufer sind und Amazon zur Erhebung der Umsatzsteuer verwenden, stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Umsatzsteuereinstellungen korrekt eingerichtet haben. Hier finden Sie eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zum Einrichten Ihrer Amazon-Umsatzsteuereinstellungen.

Should you collect sales tax on shipping charges in Illinois?

Shipping is generally taxable in the state of Illinois. Read a full explanation of sales tax on shipping in Illinois here.

Wann sind Umsatzsteuererklärungen in Illinois fällig?

Wann Sie die Umsatzsteuer in Illinois einreichen und zahlen, hängt von zwei Dingen ab: Ihrer zugewiesenen Anmeldehäufigkeit und den Fälligkeitsterminen Ihres Staates.

Wie oft werden Sie Umsatzsteuererklärungen in Illinois einreichen?

Staaten weisen Ihnen eine Anmeldehäufigkeit zu, wenn Sie sich für Ihre Umsatzsteuergenehmigung registrieren. In den meisten Staaten, Wie oft Sie die Umsatzsteuer einreichen, hängt von der Höhe der Umsatzsteuer ab, die Sie von Käufern im Bundesstaat erheben.In Illinois müssen Sie die Umsatzsteuer entweder monatlich, vierteljährlich oder jährlich einreichen und überweisen.

Wie oft Sie Umsatzsteuer in Illinois einreichen müssen, folgt dieser allgemeinen Regel:

Illinois Umsatzsteuererklärungen sind immer am 20. des auf den Berichtszeitraum folgenden Monats fällig. Wenn das Fälligkeitsdatum der Einreichung auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt, Die Umsatzsteuer ist in der Regel am nächsten Werktag fällig.

2021 Illinois Monthly Sales Tax Filing Due Dates

*gibt ein Fälligkeitsdatum an, das aufgrund eines Wochenendes oder Feiertags verschoben wurde

2021 Illinois Quarterly Sales Tax Filing Due Dates

*gibt ein Fälligkeitsdatum an, das aufgrund eines Wochenendes oder Feiertags verschoben wurde

2021 Illinois Annual Sales Tax Filing Due Dates

*zeigt ein Fälligkeitsdatum an, das aufgrund eines Wochenendes oder Feiertags verschoben wurde

So reichen Sie die Umsatzsteuer in Illinois ein

Wenn es Zeit ist, die Umsatzsteuer in Illinois einzureichen, müssen Sie drei Dinge tun:

1. Berechnen Sie, wie viel Umsatzsteuer Sie schulden
2. Reichen Sie eine Umsatzsteuererklärung ein
3. Machen Sie eine Zahlung

Wir führen Sie durch diese Schritte.

So berechnen Sie, wie viel Umsatzsteuer Sie in Illinois schulden

Mit dem Illinois Sales Tax Report von TaxJar können Sie ganz einfach berechnen, wie viel Umsatzsteuer Sie an den Bundesstaat Illinois überweisen sollten.

Sie müssen nur die Kanäle verbinden, über die Sie verkaufen – einschließlich Amazon, eBay, Shopify, Square und mehr – und wir berechnen genau, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben. Alle Informationen, die Sie benötigen, um Ihre Umsatzsteuererklärung in Illinois einzureichen, warten in TaxJar auf Sie. Probieren Sie noch heute eine 30-tägige kostenlose Testversion von TaxJar aus!

Wie man die Umsatzsteuer in Illinois einreicht und bezahlt

Sie haben zwei Möglichkeiten, Ihre Umsatzsteuer in Illinois einzureichen und zu bezahlen:

• Online einreichen – Online bei MyTax Illinois einreichen. Sie können Ihre Zahlung über ihr Online-System überweisen.
• Datei per Post – Sie können das Formular ST-1 verwenden und per Post einreichen und bezahlen.
• AutoFile – Lassen Sie TaxJar Ihre Umsatzsteuer für Sie ablegen. Wir kümmern uns auch um die Zahlungen. Sie müssen sich nie um Tabellenkalkulationen, Berechnungen oder das Ausfüllen komplexer Umsatzsteuererklärungen kümmern.

Weitere Fakten, die Sie über die Umsatzsteuererklärung in Illinois wissen sollten

Es gibt noch ein paar weitere Dinge, die Sie über die Umsatzsteuer in Illinois wissen sollten:

Strafen:

• Verspätete Einreichung Strafe – 2% der fälligen Steuer
• Verspätete Zahlung Strafe – 2% der fälligen Steuer, wenn innerhalb von 30 Tagen bezahlt; 10% der fälligen Steuer, wenn nach 30 Tagen bezahlt, aber innerhalb von 90 Tagen; 15% der fälligen Steuer, wenn nach 90 Tagen bezahlt tage, aber innerhalb von 180 Tagen; 20% der Steuer fällig, wenn nach 180 Tagen bezahlt.

Andere Strafen für Betrug oder Seriendelikte sind höhere Strafen und sogar Strafanzeigen.

„Zero returns“:

Illinois verlangt, dass jeder Verkäufer mit einer Umsatzsteuergenehmigung eine Umsatzsteuererklärung zu Ihrem Fälligkeitsdatum einreicht, auch wenn Sie keine Umsatzsteuer zu melden oder zu zahlen haben. Klicken Sie hier für eine Liste der Staaten, die null Umsatzsteuererklärungen erfordern.

Rabatte:

Viele Staaten verstehen, dass die Erhebung der Umsatzsteuer eine schwierige Belastung für Händler darstellt, und werden einen Rabatt gewähren, um einen Teil dieser Belastung zu verringern. In Illinois beträgt der Rabatt für die pünktliche Zahlung 1,75% der fälligen Steuer oder 5 USD für das Kalenderjahr. Klicken Sie hier, um mehr über staatliche Umsatzsteuerrabatte zu erfahren.

Und das war’s. Sie haben Illinois Umsatzsteuererklärung gemeistert! Jetzt, da die Umsatzsteuer aus dem Weg ist, können Sie zu dem zurückkehren, was Sie am besten können – Ihr Geschäft zu führen.