2021 federale fiscale deadlines voor uw kleine bedrijf

Update: 2021 indieningstermijn inkomstenbelasting verplaatst naar 17 mei

de IRS is opnieuw verplaatsen van de indieningstermijn inkomstenbelasting om meer tijd in te vullen en indienen van uw belastingaangifte en om eventuele belastingen die u verschuldigd bent te betalen. Dit jaar, individuele belastingbetalers, met inbegrip van eenmanszaken en single-owner LLC ‘ s, die normaal gesproken hun belastingaangifte in te dienen tegen April 15 zal hebben tot 17 mei 2021 om hun 2020 belastingen in te dienen.

de verandering dit jaar is te wijten aan het feit dat er bepalingen zijn in het Amerikaanse reddingsplan, ondertekend in de wet op 11 maart 2021, die gevolgen 2020 belastingaangiften. Deze omvatten:

• een voorziening om de eerste $10.200 van de werkloosheidsuitkering vrij te stellen van inkomstenbelasting voor degenen die minder dan $150.000 voor het jaar verdienden. Veel mensen verzameld werkloosheid vorig jaar, met inbegrip van veel freelancers, aannemers, en eenmanszaken, dus het feit dat de eerste $10.200 zal niet worden belast is een grote doorbraak voor hen.
• Een vermindering van het bedrag dat velen betalen voor hun verzekering onder de Affordable Care Act, vaak aangeduid als Obamacare. Dit kan leiden tot een wijziging van het premium-belastingkrediet, wat van invloed kan zijn op de belastingaangifte voor 2020.

merk op dat deze wijziging alleen van toepassing is op federale inkomstenbelastingaangiften. Neem contact op met uw ministerie van Buitenlandse Zaken van inkomsten voor updates over uw staat belasting indienen deadline.

veel bedrijven, waaronder de meeste S bedrijven en partnerschappen, hebben een deadline voor het indienen van belasting op 15 maart. Deze termijn is ongewijzigd, aangezien de wijziging werd aangekondigd na het verstrijken van deze termijn. De deadline van 15 April voor C-bedrijven is ook ongewijzigd.

uw Small business tax checklist voor 2021

het voelt misschien alsof u net klaar bent met uw inkomstenbelasting voor 2019, maar het is al tijd om na te denken over het indienen van uw belastingen voor 2020. Het goede nieuws is dat het belastingseizoen dit jaar een beetje ‘normaal’ zal lijken dan vorig jaar, maar er zijn nog een paar dingen om op te letten.

of u nu uw eerste bedrijf bent begonnen dit jaar of u bent een ervaren ondernemer, uw bedrijf kan worden onderworpen aan een verscheidenheid van federale belastingen. Vereiste belastingaangiften zijn afhankelijk van uw industrie, de jaarlijkse omzet en het aantal werknemers.

gerelateerd: Als u een onafhankelijke aannemer bent, zijn hier 4 belastingaftrek die u moet weten.

inkomstenbelasting

De meeste bedrijven en zelfstandigen moeten driemaandelijks geraamde belastingbetalingen indienen en jaarlijks een aangifte inkomstenbelasting indienen. Het indienen van data zijn afhankelijk van de vraag of u een bedrijf, partnerschap, s bedrijf, of eenmanszaak.

eenmanszaken gebruiken hetzelfde belastingschema als particulieren, dus 2020-aangiften zijn verschuldigd op 15 April 2021. Als uw bedrijf is een S bedrijf of een partnerschap, de terugkeer is verschuldigd op 15 maart 2021. Bedrijven kunnen verschillende belasting indienen deadlines, en het moet worden gedefinieerd in uw corporate resolution.

gerelateerd: boekhouding voor kleine bedrijven

vervaldata van de inkomstenbelasting van de staat kunnen variëren. Neem contact op met de Belastingdienst in uw staat voor de indiening en de betalingstermijn in uw staat.

Arbeidsbelasting

loon-en werkloosheidsbelasting betalingen worden half wekelijks of maandelijks ingediend, afhankelijk van uw status van indiening. Werkgevers moeten deposito ‘ s documenteren en fiscale documenten aan het einde van het jaar te verspreiden aan werknemers.

Belastingtip: bedrijven kregen de mogelijkheid om de inhouding van het aandeel van de werknemer in de loonbelasting op betaalde lonen uit te stellen tussen 1 September 2020 en 31 December 2020, om werknemers meer geld in hun loonstrookjes te geven. Je had ook de mogelijkheid om het werkgeversaandeel van de loonbelasting vanaf 27 Maart 2020 uit te stellen.

Als u tijdens deze periode loonbelasting ingehouden heeft, moeten deze betaald zijn tegen 30 April 2021. Voor de eerste vier maanden van 2021, moet u extra loonbelasting inhouden van de werknemers controles om het bedrag dat vorig jaar werd uitgesteld te dekken. Stort deze belastingen volgens uw reguliere looninhouding schema.

Accijnsbelasting

bepaalde bedrijven, waaronder fabrikanten, detailhandelaren en truckers, zijn onderworpen aan accijnsbelasting. Afhankelijk van de sectorspecifieke eisen wordt de accijns maandelijks, driemaandelijks of jaarlijks betaald.

de volgende deadlines zijn gericht op kleine bedrijven die een kalenderjaarrapportagesysteem volgen. Aanvullende informatie, met inbegrip van schema wijzigingen voor fiscale jaar fiscale filters, verschijnt in IRS publicatie 509.

belastingaangiften voor lonen en niet-werknemersbeloningen

tegen 31 januari moeten werkgevers papieren kopieën van passende belastingformulieren uitdelen aan personen die in 2020 contante betalingen hebben ontvangen, waaronder lonen, niet-werknemersbeloningen, dividenden, royalty ‘ s en winstdelingsuitkeringen. Als alternatief kunnen elektronische bestanden worden geleverd met toestemming van de ontvanger. Bijkomende exemplaren moeten tegelijkertijd bij de Sociale Dienst worden ingediend. De termijn van 31 januari geldt voor de volgende belastingdocumenten:

• formulieren 1097, 1098 en 1099
• formulieren 3921 en 3922
• formulieren W-2 en W-2G

kleine bedrijven hebben tot 28 februari de tijd om de overeenkomstige exemplaren aan de IRS toe te zenden. Werkgevers kunnen ook worden verplicht om formulier 1096 in te dienen, jaarlijkse samenvatting en transmissie van Amerikaanse informatie retourneert, en formulier 8027, werkgever jaarlijkse informatie terugkeer van Tip inkomen en toegewezen Tips. Voor elektronische indieningen wordt de deadline voor deze indieningen verlengd tot 31 Maart.

fiscale tip: Als u in 2020 een PPP-lening hebt ontvangen en deze is kwijtgescholden (of u kunt redelijkerwijs verwachten dat deze wordt vergeven), zijn de kosten die u met de opbrengst van de lening hebt betaald, zoals werknemersloon en huur, geen aftrekbare kosten op uw belastingaangifte. Als uw lening niet wordt kwijtgescholden, zijn de kosten die u met de opbrengst ervan hebt betaald aftrekbaar.

Arbeidsbelasting en loonbelasting

Op basis van de belastingplicht zoals gerapporteerd op formulier 941, driemaandelijkse federale belastingaangifte van de werkgever, moeten kleine bedrijven maandelijks of halfwekelijks de arbeidsbelasting deponeren. Posten onderworpen aan deze eis omvatten federale inkomstenbelasting, federale werkloosheid (FUTA) belasting, en de sociale zekerheid/Medicare (FICA) metholdings. Bovendien moeten werkgevers hun payroll metholdings driemaandelijks of jaarlijks melden met behulp van IRS-formulier 941, 943, 944 of 945. De belangrijkste deadlines voor formulier 941 zijn 30 April, 30 juli, 29 oktober 2021 en 31 januari 2022. Alle andere formulieren in de 940-reeks moeten worden betaald op de laatste dag van de eerste maand na het einde van het kalenderjaar (29 januari 2021).:

• formulier 940, Employer ’s Annual Federal Unemployment (FUTA) Return
• Form 943, Employer’ s Annual Federal Tax Return for Agricultural Employees
• Form 944, Employer ‘ s Annual Federal Tax Return
• Form 945, Annual Return of inhoudingen federale inkomstenbelasting

zie de waarschuwing hierboven voor bijzondere omstandigheden rond de inhouding van loonbelasting voor 2020.

inkomstenbelastingaangiften voor personenvennootschappen en S-vennootschappen

als uw bedrijf is geclassificeerd als een vennootschap of een S-vennootschap, moet u uw belastingaangifte indienen op 15 maart of de 15e dag van de derde maand na het einde van het belastingjaar van uw organisatie. Partnerships moeten formulier 1065 invullen, dat wordt gebruikt om een Schema K-1 winstoverzicht voor elke partner te genereren. Voor S-bedrijven Is formulier 1120S nodig om het Schema K-1 voor te bereiden.

personenvennootschappen en vennootschappen kunnen een verlenging met zes maanden aanvragen door formulier 7004 in te dienen samen met een deposito dat gelijk is aan het bedrag van de geschatte verschuldigde belasting. In dit geval zal de jaarlijkse belastingaangifte samen met rente en boetes verschuldigd zijn op 15 September.

vennootschapsbelastingaangiften

ondernemingen hebben tot 15 April 2021 de tijd om vennootschapsbelastingaangiften in te dienen voor in 2020 ontvangen inkomsten. Bedrijven kunnen formulier 1120 gebruiken of een verlenging van zes maanden aanvragen door formulier 7004 in te dienen en een aanbetaling in te dienen voor het bedrag van de geschatte verschuldigde belasting. De eerste driemaandelijkse geschatte belastingbetaling van het jaar is eveneens verschuldigd op deze datum.als uw bedrijf een verlenging aanvraagt, heeft u tot 15 oktober de tijd om uw aangifte inkomstenbelasting in te dienen via formulier 1120. U zult op dat moment boetes, rente en eventuele resterende belasting moeten betalen.

2021 indieningstermijnen voor de geschatte inkomstenbelasting

bedrijven moeten hun driemaandelijkse inkomstenbelastingverplichting berekenen met behulp van het werkbladformulier 1120-W. driemaandelijkse geschatte inkomstenbelastingbetalingen voor ondernemingen zijn verschuldigd op de volgende data:

• eerste kwartaal: 15 April
• tweede kwartaal: 15 juni
• derde kwartaal: 15 September
• vierde kwartaal: 15 December

Federal excise tax requirements for small businesses

federale accijnzen gelden voor een aantal verschillende producten en industrieën. Het indienen van eisen variëren afhankelijk van de aard van uw bedrijf.

• formulier 720, driemaandelijkse federale Accijnsaangifte, is van toepassing op detailhandelaren, fabrikanten, communicatiebedrijven en reisdiensten. Het is elk kwartaal ingediend, met de vervaldata van dit jaar vallen op 30 April, 30 juli, 29 oktober 2021, en 31 januari 2022.
• bedrijven die inzetten accepteren moeten formulier 11-C, bedrijfsbelasting en registratie retourneren voor inzetten, voordat ze weddenschappen accepteren, en formulier 730 voor elke volgende maand.
• bedrijven die zware wegvoertuigen exploiteren, moeten formulier 2290 indienen vóór de laatste dag van de eerste maand dat het voertuig in dienst is. Voor latere aanmeldingen begint de periode van de accijns op 1 juli en eindigt deze op 30 juni.

meer informatie over het indienen van belastingen 2021

Deze gids bevat een overzicht van de termijnen voor het indienen van belasting in 2021 die van toepassing zijn op kleine bedrijven. Uw bedrijf kan ook in aanmerking komen voor belastingkredieten en aftrekposten op essentiële kosten, zoals zakelijke verzekeringen, die uw belastingdruk kunnen verminderen. Als u specifieke vragen hebt over wanneer u belastingen in 2021 moet indienen, is aanvullende informatie online beschikbaar via de IRS Small Business and Self-Employed Tax Center.