Leer hoe de renteaftrek voor studentenleningen werkt

als je overweegt een studielening af te sluiten (of er al een hebt die je terugbetaalt), is de kans groot dat een behoorlijk deel van elke maandelijkse betaling die je doet naar rente gaat.

rente wordt berekend als een percentage van het bedrag dat u hebt geleend wanneer een geldschieter u geld geeft, en het is in feite als een normale vergoeding die u moet terugbetalen voor het voorrecht om het geld van een kredietverstrekker te mogen gebruiken.

rentebetalingen kunnen behoorlijk frustrerend zijn. Immers, soms lijkt het alsof je studielening twee levens kost om terug te betalen.

maar er zijn een aantal manieren waarop u de rente op uw aflossingsplan kunt verlagen — en een van de makkelijkste manieren om de kosten van uw schuld te verlagen is door gebruik te maken van de renteaftrek voor studentenleningen.

in deze handleiding wordt alles uitgelegd wat u moet weten over de renteaftrek voor studentenleningen, aangepaste criteria om in aanmerking te komen voor het inkomen, hoeveel dit specifieke belastingvoordeel waard is en hoe u het kunt claimen.

is de rente op studentenleningen aftrekbaar?

het korte antwoord is: ja, het is fiscaal aftrekbaar, dankzij de zogenaamde renteaftrek voor studentenleningen.

de renteaftrek voor studentenleningen stelt leners in staat de rente die zij betalen over hun federale studieleningen en particuliere studieleningen geheel of gedeeltelijk af te trekken wanneer zij hun jaarlijkse federale inkomstenbelastingaangifte indienen bij de Internal Revenue Service (IRS).

u kunt aanspraak maken op de renteaftrek voor studentenleningen, zelfs als u de standaardaftrek gebruikt. Maar, zoals je misschien al geraden, er zijn een paar belangrijke regels rond wie in aanmerking komt, welke soorten leningen in aanmerking komen en hoeveel je mag claimen.

Hoe werkt de renteaftrek voor studentenleningen?

de renteaftrek voor studentenleningen is een boven-de-regel uitsluiting van inkomsten die u kunt gebruiken bij het indienen van uw jaarlijkse belastingen bij de Internal Revenue Service (IRS).

een boven-de-lijn uitsluiting van het inkomen wordt ook wel een “aanpassing aan het inkomen” genoemd en het vermindert de aangepaste bruto-inkomen (AGI) op uw federale inkomstenbelasting aangifte. Als gevolg, het vermindert ook uw belastbaar inkomen voor het jaar.

het enige wat je hoeft te doen om een renteaftrek voor studentenleningen te claimen is het totale bedrag van de in aanmerking komende rente voor studentenleningen op het IRS-formulier 1040 optellen.

u hoeft de rentebetalingen voor leningen niet op te splitsen om aanspraak te maken op de aftrek — maar we komen in een minuut aan de specifieke toelatingseisen en hoe u de aftrek kunt claimen.

u moet in staat zijn om deze belastingaftrek te ontvangen voor alle rente die u betaalde op gekwalificeerde college leningen tijdens het belastingjaar, tot een totaal van $2.500.

als je minder dan $2.500 aan studentenleningsrente hebt betaald, is het bedrag van je aftrek gebaseerd op het totale bedrag dat je hebt betaald. Bijvoorbeeld, als je alleen betaald $ 1.500 in rente voor een bepaald belastingjaar, uw aftrek is $ 1.500.

dat betekent dat uw belastbaar inkomen zal worden verminderd met $ 1.500.

in aanmerking komende leningen

hoewel de renteaftrek voor studentenleningen een veel voorkomende belastingaftrek is die voor veel leners geldt, is het belangrijk om te onthouden dat niet alle leningen in aanmerking komen.

in aanmerking komende universiteitsleningen omvatten alle federale studentenleningen en de meeste particuliere studentenleningen.

Voorbeelden van college leningen die in aanmerking komen voor de student lening rente aftrek zijn:

• Gesubsidieerde Federale Stafford Lening
• niet-Gesubsidieerde Federale Stafford Lening
• Federale Perkins Lening
• Federale Grad PLUS Lening
• Federale Ouder PLUS Lening
• Federale Consolidatie Lening
• Staat Onderwijs Leningen
• Prive-Student Leningen

Betaalde rente op de federale student lening schulden gemaakt door de Federale Directe Lening Programma en de Federal Family Education Lening (FFEL) programma in aanmerking komt.

een ander punt om in gedachten te houden is dat de renteaftrek voor studentenleningen beschikbaar is voor zowel studentenleners als oudersleners. Dit omvat federale ouder PLUS lening leners en particuliere ouder lening leners.

aan de andere kant komen leningen van iemand die met u verbonden is of leningen uit een pensioenplan niet in aanmerking voor de renteaftrek voor studentenleningen.

de lening moet een studielening zijn die is geleend voor u, uw echtgenoot of uw ten laste komende persoon.

gekwalificeerde onderwijsuitgaven

om in aanmerking te komen voor de renteaftrek van de studentenlening, moet de lening die u hebt afgesloten ook uitsluitend zijn gebruikt om de kosten van gekwalificeerd hoger onderwijs te betalen.

voorbeelden van uitgaven voor gekwalificeerd hoger onderwijs omvatten doorgaans zaken als:

• collegegeld
• huisvesting en maaltijden (d.w.z. kost en inwoning)
• schoolboeken
• benodigdheden en uitrusting
• Vervoer van en naar school

leningen voor gemengd gebruik zoals schulden op kredietkaarten komen over het algemeen niet in aanmerking voor deze belastingaftrek. De enige uitzondering op deze regel is wanneer de lening die je hebt afgesloten wordt alleen gebruikt om gekwalificeerde onderwijskosten te betalen (en absoluut niets anders).

het bedrag van de gekwalificeerde onderwijsuitgaven moet worden verminderd met het bedrag van de gekwalificeerde uitgaven die worden gebruikt om andere onderwijsbelastingvoordelen te rechtvaardigen.

IRS-regels verbieden dubbel dompelen. Double-dipping treedt op wanneer een belastingvoordeel wordt toegepast om uw belastingschuld te verlagen met behulp van twee of meer belastingaftrek en credits. In het kader van studieleningen zou double-dipping zijn wanneer je dezelfde kosten gebruikt om twee verschillende onderwijsbelastingvoordelen te rechtvaardigen. Dezelfde gekwalificeerde uitgaven kunnen bijvoorbeeld niet worden gebruikt voor de renteaftrek voor studentenleningen, het American Opportunity Tax Credit en een tax-free distributie uit een 529-plan.

de IRS zal dit niet toestaan, dus gebruik bij twijfel elke uitgave om slechts één belastingvoordeel te rechtvaardigen.

toelatingscriteria

de renteaftrek voor studentenleningen is een redelijk inclusieve IRS-aftrek.

maar niet elke lener komt in aanmerking, dus het is belangrijk om te controleren of je in aanmerking komt voor deze studentenlening belastingaftrek voordat het wordt toegepast.

je moet aan bepaalde voorwaarden voldoen om aanspraak te kunnen maken op de renteaftrek van de studentenlening.

die criteria omvatten:

• je moet wettelijk aan de haak zijn om de rente te betalen op een gekwalificeerde studentenlening. Leners en mede-ondertekenaars zijn wettelijk verplicht om de studentenschuld terug te betalen. Een ouder die vrijwillig een studielening betaalt op de lening van zijn kind kan de rente niet aftrekken als hij niet wettelijk verplicht is de rente te betalen.
• u mag geen aanspraak kunnen maken op de belastingaangifte van iemand anders. De student lener kan aanspraak maken op de aftrek op basis van de bedragen betaald door de ouders, maar alleen als de student niet kan worden geclaimd als een afhankelijk van de belastingaangifte van de ouders (of op iemand anders belastingaangifte). Als de ouders de student als ten laste kunnen claimen, maar dat niet doen, komt de student nog steeds niet in aanmerking voor de renteaftrek van de studielening.
• uw status van belastingaangifte is single, gehuwd indienen gezamenlijk, hoofd van het huishouden of in aanmerking komende weduwe(er). Belastingbetalers die hun federale inkomstenbelasting aangifte als getrouwd indienen afzonderlijk niet in aanmerking komen.

De student-lener zal ook moeten voldoen aan bepaalde voorwaarden om in aanmerking te komen voor de belastingaftrek. Deze vereisten omvatten:

• de student moet zijn ingeschreven op ten minste halftijdse basis. Als de student minder dan halftijds is ingeschreven, zoals gebruikelijk is in bijscholingsprogramma ‘ s, komen de studieleningen niet in aanmerking voor de renteaftrek van de studielening.

De student moet zijn ingeschreven in een programma dat leidt tot een diploma of certificaat aan een in aanmerking komende instelling voor Hoger Onderwijs. In aanmerking komende onderwijsinstellingen zijn beperkt tot geaccrediteerde postsecundaire instellingen die in aanmerking komen voor Titel IV federale student aid.

afbouw van het inkomen

Er is een inkomenslimiet voor de renteaftrek voor studentenleningen. Dus, je zou niet in aanmerking komen, afhankelijk van hoeveel je verdient.

de afbouw van het inkomen is gebaseerd op de indieningsstatus van de belastingplichtige en het gewijzigde aangepaste bruto-inkomen (MAGI). Het bedrag van de renteaftrek voor de studielening wordt proportioneel verlaagd binnen de inkomensfaseafschaffing en volledig geëlimineerd wanneer het inkomen het bovenste gedeelte van de inkomensfaseafschaffing overschrijdt.

hoeveel is de aftrek waard?

u ontdekt het goede nieuws dat u in aanmerking komt. Geweldig! Maar, hoeveel zal het je eigenlijk redden? Nou, het is belangrijk om op te merken dat dit een boven-de-lijn aftrek is, geen belastingkrediet. Dus, het helpt u alleen uw belastbaar inkomen te verminderen.

bijvoorbeeld, stel dat je vorig jaar $ 60.000 aan belastbaar inkomen hebt en $2.500 aan studentenleningsrente hebt betaald. Omdat je inkomen onder de afbouw van het inkomen ligt, wordt de renteaftrek voor de studielening niet verlaagd. Je belastbaar inkomen zou $57.500 worden. Dit vermindert dan uw belastingplicht.

om te begrijpen hoeveel dat u uiteindelijk op uw belastingrekening zal besparen, vermenigvuldigt u het bedrag van de rente die u in aanmerking komt om af te trekken met uw belastingschijf.

Als u single bent en uw aangepaste bruto inkomen is $ 60.000, u bent in de 22% belastingschijf. Als je $1.000 aan studentenlening rente betaalde, wat ongeveer de gemiddelde aftrek is, bespaart de renteaftrek voor studentenleningen je ongeveer $ 220. Het maximum dat iemand zou kunnen besparen is $ 550.

hoe claim je een renteaftrek voor een studentenlening?

gelukkig is een renteaftrek voor een studentenlening relatief eenvoudig, omdat je je belastingen niet hoeft te specificeren om in aanmerking te komen.

Als u meer dan $600 aan studentenleningsrente aan een enkele geldschieter hebt betaald, ontvangt u automatisch een kopie van het IRS-formulier 1098-E van uw verstrekker van studentenleningen.

Dit formulier geeft aan hoeveel u betaalde aan rente op een bepaalde gekwalificeerde onderwijslening.

maar als u geen 1098-E formulier van uw geldschieter krijgt, raak dan niet in paniek. Typisch, alles wat je hoeft te doen is bellen en vragen om bevestiging van het totale bedrag dat je betaald in student leenrente voor dat belastingjaar.

u kunt mogelijk toegang krijgen tot deze informatie door in te loggen op uw account op de website van de kredietgever.

hoewel uw geldschieter u het juiste bedrag aan betaalde rente zou moeten kunnen verstrekken, vraagt de IRS in de instructies voor hun 1098-E om geen contact op te nemen met hun geldschieters voor uitleg over de vereisten en hoe een toelaatbare aftrek voor betaalde rente kan worden gemaakt.

in plaats daarvan is die informatie allemaal beschikbaar op de IRS-website. Maar gelukkig voor jou, is het eigenlijk super eenvoudig om te claimen.

zodra u het juiste bedrag hebt, hoeft u alleen dat nummer in te voeren op Regel 20 op Schema 1 van IRS-formulier 1040 voordat u het indient.

samenvatting

College is al duur. Het toevoegen van lening rente op de top van uw andere educatieve kosten kan een enorm verschil in hoeveel je moet betalen en hoe lang het duurt voor u om vrij van schulden te worden maken.

door gebruik te maken van de renteaftrek voor studentenleningen, kunt u deze kosten verlagen en elk jaar een beetje geld terug in uw zak steken.