Was ist das Formular W-4?

Formular W-4

Ab 2020 gibt es zwei Versionen des Standardformulars W-4: das alte Formular, das in früheren Jahren verwendet wurde, und das, das der IRS für das Steuerjahr 2020 erheblich überarbeitet hat (dies ist das derzeit verwendete Formular).

Mitarbeiter, die bereits ein W-4 aus früheren Jahren hinterlegt haben, müssen das überarbeitete Formular nicht ausfüllen, es sei denn, sie möchten ihre Quellensteuer ändern. In diesem Fall müssen sie das überarbeitete Formular verwenden, ebenso wie alle neu eingestellten Mitarbeiter.

Formular W-4 (SP)

Dies ist eine spanische Version des Standards W-4.

Formular W-4P

Reichen Sie diese Version des W-4 ein, wenn Sie möchten, dass Ihr Planadministrator Steuern von einer Rente oder Rente einbehält.

Formular W-4S

Ihr Arbeitgeber könnte Sie bitten, diese Version des Formulars auszufüllen, wenn Sie auch von einem Krankengeld zurückbehalten möchten, auf das Sie Anspruch haben.

Formular W-4V

Wenn Sie staatliche Zahlungen wie Sozialversicherungs- oder Arbeitsloseneinkommen erhalten, können Sie dieses freiwillige Formular verwenden, um den Zahler aufzufordern, die Bundeseinkommensteuer einzubehalten.

Wo Sie das Formular W-4 erhalten

Ihr Arbeitgeber sollte Ihnen ein leeres Formular W-4 zum Ausfüllen zusammen mit den zugehörigen Arbeitsblättern zur Verfügung stellen. Sie können das Formular auch von der Seite „Formulare und Veröffentlichungen“ der IRS-Website herunterladen.

Ausfüllen und Lesen des Formulars W-4

Das Formular W-4 besteht aus einer Reihe von Fragen und Anweisungen, die in fünf Schritten zusammengefasst sind. Die Anweisungen und Arbeitsblätter, die dem W-4-Formular beigefügt sind, führen Sie durch die Schritte.

• Schritt 1 (ERFORDERLICH): Hier geben Sie Ihren Namen, Ihre Adresse, Ihre Sozialversicherungsnummer und Ihren Steueranmeldestatus ein.
• Schritt 2: Dieser Schritt berücksichtigt zusätzliche Einnahmen aus anderen Jobs und / oder dem Job Ihres Ehepartners, wenn Sie eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.
• Schritt 3: Dieser Schritt wird verwendet, um die Gutschriften zu schätzen, die Sie für Angehörige erhalten. Sie können auch die Höhe anderer Credits angeben, die Sie voraussichtlich erhalten, z. B. Bildungsgutschriften. Wenn Sie diesen Schritt ausführen, wird Ihre Quellensteuer reduziert.
• Schritt 4: In diesem Schritt können Sie zusätzliche Einkünfte (nicht aus anderen Jobs oder Selbständigkeit) einbeziehen, von denen keine Steuern einbehalten werden – dies erhöht Ihre Einbehaltung. Sie können auch angeben, wie viel Sie in anderen Abzügen als dem Standardabzug geltend machen möchten. Wenn Sie einen bestimmten zusätzlichen Betrag von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten möchten, können Sie dies auch in diesem Schritt angeben.
• Schritt 5 (ERFORDERLICH): Hier unterschreiben Sie das Formular.

Die IRS bietet auf ihrer Website auch einen interaktiven W-4-Quellensteuerrechner an. Der Rechner nimmt automatisch Anpassungen vor, wenn es scheint, dass Sie für Steuergutschriften berechtigt sind, und es beherbergt mehr als ein Einkommen, wenn Sie verheiratet sind und planen, eine gemeinsame Rückkehr einzureichen.

Über Schritt 4

Schritt 4(c) ermöglicht es Ihnen, eine zusätzliche Einbehaltung zu beantragen, die über dem liegt, was normalerweise von Ihrem Lohn einbehalten würde, oder die Einbehaltung zu reduzieren, wenn Sie erwarten, dass die von Ihnen beanspruchten Abzüge Ihren Standardabzug überschreiten.

Sie könnten erhöhen, wie viel einbehalten wird, wenn Sie die IRS Geld geschuldet, wenn Sie zuletzt Ihre Rückkehr eingereicht. Sie könnten beispielsweise den geschuldeten Betrag durch die Anzahl der im Jahr verbleibenden Zahlungsperioden teilen, um eine zukünftige Steuerrechnung zu vermeiden: Wenn im Steuerjahr noch 36 Zahlungsperioden übrig sind und Sie im letzten Jahr 3.000 US-Dollar geschuldet haben, können Sie ein neues W-4 einreichen, damit Ihr Arbeitgeber weitere 84 US-Dollar von jedem Ihrer Gehaltsschecks einbehalten kann.

Wenn Sie andererseits weniger einbehalten möchten, weil Sie eine Rückerstattung erwarten, können Sie Schritt 4 verwenden, um den zusätzlichen Abzugsbetrag anzugeben, den Sie voraussichtlich beanspruchen werden (über den Standardabzug für Ihren Anmeldestatus hinaus). Mit diesen Informationen kann Ihr Arbeitgeber einen neuen Quellensteuerbetrag berechnen, der mehr in Ihrem Gehaltsscheck belässt, aber Ihre Steuerrückerstattung reduzieren oder eliminieren würde.

Wenn Sie von der Quellensteuer befreit sind

Wenn Sie von der Quellensteuer befreit sind, bietet das Formular W-4 ein Leerzeichen, mit dem Sie dies angeben können. Bestätigen Sie zunächst, dass Sie befreit sind, indem Sie die Anweisungen des Formulars W-4 unter „Befreiung von der Quellensteuer“ überprüfen.“ Schreiben Sie dann „Befreit“ in das Feld unter Schritt 4(c) und führen Sie die Schritte 1(a) und 1(b) sowie Schritt 5 aus. Sie müssen das Formular ausfüllen und absenden, auch wenn Sie befreit sind.

Sie könnten befreit sein, wenn Sie im vergangenen Jahr absolut keine Steuerschuld hatten und erwarten, dass Sie in diesem Jahr keine haben. Erkundigen Sie sich bei einem Steuerberater, bevor Sie eine Befreiung beantragen, um sicherzustellen, dass Sie die Qualifikationen erfüllen. Andernfalls könnten Sie eine Strafe schulden.

Sie müssen Ihre W-4 jedes Jahr wiederholen, um anzuzeigen, dass Sie für dieses bestimmte Steuerjahr als befreit gelten. Ihre 2021-Befreiung läuft ab Februar ab. 15, 2022.

So reichen Sie das Formular W-4 ein

Sie müssen das Formular W-4 nicht beim IRS einreichen. Füllen Sie es einfach aus und geben Sie es Ihrem Arbeitgeber. Sie müssen dies tun, wenn Sie anfangen, für das Unternehmen zu arbeiten, aber Sie können auch ein neues einreichen, wenn sich Ihre Umstände ändern oder Sie Ihre Quellensteuer anderweitig anpassen möchten.

Vorteile des Formulars W-4

Bis zum Steuerjahr 2017 können Sie Quellensteuern geltend machen, um den Betrag der von Ihrem Lohn einbehaltenen Bundeseinkommensteuer zu senken. Diese Zulagen waren jedoch an die persönliche Befreiung gebunden, die im Rahmen des Tax Cuts and Jobs Act aufgehoben wurde. Die IRS hat daher im Jahr 2020 ein überarbeitetes Formular W-4 eingeführt, das die Verwendung von Zertifikaten einstellt und das Ausfüllen vereinfacht.