Wie funktioniert eine Umsatzsteuerbescheinigung?

Wussten Sie, dass Ihr Unternehmen Steuern sparen kann, indem es auf bestimmte Produkte, die Sie kaufen, keine Umsatzsteuern zahlt? Abhängig von dem Staat, in dem Sie geschäftlich tätig sind, und den Arten von Produkten, die Sie kaufen, können Sie zwischen 4% und 10% der staatlichen und lokalen Steuern für qualifizierte Produkte einsparen. Die Einsparungen kommen auf Artikel, die Ihr Unternehmen für den Weiterverkauf kauft, oder auf Komponenten, die Sie kaufen, um etwas für den Weiterverkauf herzustellen.

Um diese Einsparungen bei den Umsatzsteuern zu erzielen, müssen Sie bei Ihrem Bundesstaat eine Umsatzsteuerbescheinigung beantragen. Eine Umsatzsteuerbescheinigung kann je nach Bundesland auch als Wiederverkaufsbescheinigung, Wiederverkäufererlaubnis, Wiederverkäuferlizenz oder Steuerbefreiungsbescheinigung bezeichnet werden. Es ermöglicht Ihrem Unternehmen, Immobilien oder Dienstleistungen steuerfrei zu kaufen oder zu mieten, wenn die Immobilie oder Dienstleistung weiterverkauft oder weitervermietet wird.

Funktionsweise einer Umsatzsteuerbescheinigung

Angenommen, Sie kaufen Produkte zu Großhandelspreisen und verkaufen sie zu Einzelhandelspreisen weiter. Oder vielleicht kaufen Sie Teile und setzen sie zusammen, um Produkte zu verkaufen. Zum Beispiel kauft ein Schuhmacher Leder und Schnürsenkel, die in den Schuhen verwendet werden, die sie verkauft; Sie kann diese Teile steuerfrei kaufen, indem sie eine Umsatzsteuerbescheinigung erhält.

Wenn Sie Produkte für Ihr Unternehmen kaufen, müssen Sie in der Regel Umsatzsteuer zahlen. Sie verwenden sie jedoch nicht in Ihrem Unternehmen: Sie verkaufen diese Produkte zum Verkaufspreis weiter. Um die Zahlung der Umsatzsteuer zu vermeiden, müssen Sie bei Ihrem Bundesstaat einen Antrag auf Befreiung von der Umsatzsteuer für diese Einkäufe stellen. Wenn Sie dann im Großhandel kaufen, müssen Sie dem Großhändler Ihre Umsatzsteuerbescheinigung dem Verkäufer vorlegen, und es wird Ihnen keine Umsatzsteuer berechnet. Die meisten Geschäfte, die Umsatzsteuerbescheinigungen annehmen, halten eine Aufzeichnung von ihnen für häufige Käufer; in einigen Fällen können Sie Ihre Zertifikatsnummer jedes Mal notieren müssen, das Sie kaufen. Wenn ein bestimmter Anbieter Standorte in mehreren Bundesstaaten hat, können Sie möglicherweise ein Zertifikat für mehrere Bundesstaaten erhalten. 

Arten von Produkten und Dienstleistungen

Staaten variieren in den Produkten und Dienstleistungen, die von der Umsatzsteuer befreit werden können. Einige Staaten haben Beschränkungen für die Art der Produkte, die ohne Zahlung von Umsatzsteuern erworben werden können.

So qualifizieren Sie sich für eine Umsatzsteuerbescheinigung

Um sich für eine Umsatzsteuerbefreiung zu qualifizieren, dürfen die von Ihnen gekauften Artikel nicht in Ihrem normalen Geschäftsgang verwendet werden. Sie können beispielsweise kein Kopierpapier kaufen und eine Umsatzsteuerbefreiung beantragen, da Sie dieses Kopierpapier in Ihrem Büro verwenden.

So beantragen Sie eine Umsatzsteuerbescheinigung

Sie müssen bei Ihrem Finanzamt eine Umsatzsteuerbescheinigung beantragen. (Wenn Sie das Glück haben, ein Unternehmen in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire oder Oregon zu haben, müssen Sie überhaupt keine Umsatzsteuer zahlen.)

Gehen Sie zunächst auf die Website der Steuerabteilung Ihres Bundesstaates. Wenn Sie auf diese Website gelangen, müssen Sie möglicherweise einige Suchen durchführen, um den Namen zu finden, der in diesem Bundesstaat für die Umsatzsteuerbescheinigung verwendet wird. Suchen Sie nach den Arten von Produkten und Dienstleistungen, die für eine Umsatzsteuerbescheinigung in Frage kommen. Nicht alle Produkte sind in allen Staaten zugelassen.

Um das Formular auszufüllen, werden Sie nach Ihrem Unternehmen und dem Grund für die Befreiung gefragt. In Iowa müssen Sie beispielsweise zunächst grundlegende Informationen zu Ihrem Unternehmen (Name, Adresse usw.) angeben.). Anschließend werden Sie aufgefordert, Ihren Geschäftstyp aus einer Liste auszuwählen. Schließlich werden Sie gebeten, den Grund für die Befreiung aus der Liste der zulässigen Gründe zu überprüfen.

In anderen Staaten, wie Kalifornien, füllen Sie das Antragsformular aus, indem Sie Ihre eigene Beschreibung der Produkte einfügen, die als befreit beantragt werden.

Umsatzsteuerbescheinigungen in mehreren Staaten

Wenn Sie in mehreren Staaten tätig sind, müssen Sie möglicherweise in jedem dieser Staaten einen Antrag auf Erhalt einer Umsatzsteuerbescheinigung stellen. Zuerst müssen Sie feststellen, ob Sie in jedem Staat einen Umsatzsteuer-Nexus haben. Ein Tax Nexus ist eine spezielle Methode, um festzustellen, ob ein Unternehmen in diesem Staat Steuern zahlen muss. Ein Steuer-Nexus kann durch physische Standorte in einem Staat, den Verkauf von Gegenständen in diesem Staat oder Mitarbeiter in diesem Staat bestimmt werden.

Gemeinnützige Organisationen und Umsatzsteuerbescheinigungen

Gemeinnützige Organisationen können vom IRS als steuerbefreite Organisationen zertifiziert werden. Dieser Steuerbefreiungsstatus gilt jedoch nur für Einkommensteuern; Die Organisationen müssen möglicherweise noch Umsatzsteuern zahlen. Der Staat, in dem die gemeinnützige Organisation registriert ist, bestimmt, ob die Organisation staatliche und lokale Umsatzsteuern zahlen muss. In einigen Staaten sind gemeinnützige Organisationen nur für den Kauf von Gegenständen im Zusammenhang mit ihren gemeinnützigen Aktivitäten von der Umsatzsteuer befreit.