Panoramica di base della Sezione 529 College Savings Plans

Poche cose eccitano i genitori, parenti, pianificatori finanziari, e gli studenti universitari legati come la disponibilità di Sezione 529 College Savings Plans. Mentre questi conti non fanno soldi per le spese del college appaiono magicamente-è ancora necessario risparmiare fondi diligentemente per un lungo periodo di tempo—fanno la gestione di quel denaro più facile e più efficace, fornendo alcuni benefici fiscali per aumentare.

Il più grande vantaggio, però, arriva quando è il momento per lo studente di iniziare ad applicare alle università. Sapere che ci sono soldi già risparmiati per questo scopo rende l’intero processo di richiesta di aiuti finanziari e la ricerca di borse di studio molto meno stressante.

Prima dell’avvento dei piani della Sezione 529, i genitori che volevano risparmiare per l’istruzione universitaria dei loro figli avevano poche opzioni. Queste opzioni erano fondamentalmente limitate dal fatto che il nome del bambino o dei genitori andassero sul conto.

Tutto è cambiato nel 1996 quando il Congresso ha approvato la Small Business Job Protection Act. Come disposizione di questo atto, Sezione 529 account universitari sono stati creati. Questi conti offrono ai genitori vantaggi fiscali interessanti per il risparmio di denaro verso il college e ancora consentire loro di mantenere il controllo permanente sulle attività.

Questi piani 529 varieranno a seconda dello stato sull’indennità di tasse o altri crediti per i contributi. Alcuni stati come Kansas e Missouri darà una detrazione fiscale per il contributo a qualsiasi piano 529 in qualsiasi stato, ma può limitare l’importo totale della detrazione. Altri stati come Colorado e South Carolina danno la possibilità di detrarre il totale dei contributi ai loro piani 529.

Anche se questi piani offrono molti vantaggi, ci sono alcuni punti cruciali di essere a conoscenza di quando si considera 529 piani per aiutare a risparmiare per il college.

Benefici e ammissibilità

Le regole di ammissibilità che circondano i piani della Sezione 529 sono molto più liberali di quelle che circondano altri veicoli di risparmio come Roth IRAs. Chiunque può contribuire a un piano di Sezione 529, indipendentemente da quanti soldi fanno; tuttavia, hanno bisogno di essere a conoscenza delle limitazioni fiscali regalo degli Stati Uniti e capire come regali più grandi possono influenzare la loro eventuale tassazione immobiliare.

I genitori e gli altri che vogliono aiutare a mettere da parte i soldi per le spese del college utilizzano questi conti di investimento con agevolazioni fiscali, sapendo che qualsiasi aumento di tali attività è esente da imposte sul reddito federali e statali.

Tutti i prelievi utilizzati per le spese di istruzione superiore qualificati sono esenti da imposte sul reddito federali. Tutti i 50 stati offrono una certa varietà di 529 piano. I requisiti e i benefici, comprese le detrazioni fiscali sul reddito dello stato, variano tra gli stati.

Distribuzioni

All’apertura di un account Section 529, il genitore o il proprietario dell’account è tenuto a designare un beneficiario. Questo “beneficiario designato” è di solito lo studente che finirà per frequentare il college.

Quando le distribuzioni sono fatte dal conto per le spese educative qualificate per questo beneficiario, non vi è alcuna tassazione sulla crescita dell’investimento originale. Le spese educative possono includere tasse scolastiche, tasse, libri, forniture e attrezzature che l’istituzione educativa richiede per l’iscrizione.

Se una qualsiasi delle distribuzioni del conto non sono considerati qualificati, il che significa che il denaro è stato speso per gli elementi non legati all’istruzione, poi l’imposta federale sul reddito sarà dovuta sulla crescita degli investimenti distribuiti e può anche incorrere in una penalità del 10%.

Flessibilità di proprietà

Se un beneficiario designato non va al college, o il denaro rimane inutilizzato, il genitore o il proprietario del conto può cambiare il beneficiario—a un fratello o nipote, per esempio. Le regole IRS sono estremamente flessibili e consentono al beneficiario di essere cambiato a qualsiasi membro della famiglia immediata, così come i discendenti del beneficiario originale.

Effetti sull’ammissibilità degli aiuti finanziari

Un account Section 529 è generalmente considerato un asset della controllante, il che significa che il 5,6% del valore dovrebbe essere utilizzato verso il college. Ciò fornisce un vantaggio significativo rispetto ai conti di custodia UGMA/UTMA, che richiedono che il 20% delle attività venga utilizzato verso il college.

Sezione 529 Fornitori

Il piano 529 di ogni stato è un po ‘ diverso e molti stati utilizzano diversi gestori di investimenti per supervisionare le attività del fondo. Le opzioni di investimento sono di solito limitati ai fondi comuni di investimento offerti all’interno di ogni piano unico. Mentre in genere è possibile utilizzare qualsiasi piano per andare al college in qualsiasi stato, si dovrebbe verificare se determinati benefici fiscali sul reddito dello stato potrebbero applicarsi a voi.

Avvolgendolo

Sezione 529 Piani di risparmio del College dovrebbero essere in cima alla lista per i genitori e gli altri che vogliono risparmiare per l’educazione di una persona cara. Mentre ci sono alcune regole da seguire, i benefici fiscali e la flessibilità di proprietà di questi piani li rendono valsa la pena. Inoltre, alla fine avrai la soddisfazione di vedere lo studente che hai aiutato a camminare attraverso quel palco e ricevere un diploma come tempo di laurea.