Prezentare generală de bază a secțiunii 529 planuri de economii la Colegiu
puține lucruri încântă părinții, rudele, planificatorii financiari și studenții legați de facultate, cum ar fi disponibilitatea secțiunii 529 planuri de economii la Colegiu. În timp ce aceste conturi nu fac bani pentru cheltuielile colegiului apar în mod magic—trebuie totuși să economisiți fonduri cu sârguință pe o perioadă lungă de timp—acestea fac gestionarea acestor bani mai ușoară și mai eficientă, oferind în același timp câteva beneficii fiscale pentru a stimula.
cel mai mare beneficiu, totuși, vine atunci când este timpul ca studentul să înceapă să aplice la colegii. Știind că există bani deja salvate în acest scop face întregul proces de aplicare pentru ajutor financiar și căutarea de burse mult mai puțin stresant.
înainte de apariția planurilor secțiunii 529, părinții care doreau să economisească pentru educația universitară a copilului lor aveau puține opțiuni. Aceste opțiuni au fost practic limitate de faptul dacă numele copilului sau al părinților au intrat în cont.
totul s-a schimbat în 1996, când Congresul a adoptat Legea privind protecția locurilor de muncă pentru întreprinderile mici. Ca o prevedere a acestui act, Secțiunea 529 conturile colegiului au fost create. Aceste conturi oferă părinților beneficii fiscale atractive pentru economisirea de bani spre colegiu și încă le permite să păstreze controlul permanent asupra activelor.
aceste planuri 529 vor varia în funcție de stat cu privire la acordarea de taxe sau alte credite pentru contribuții. Unele state, cum ar fi Kansas și Missouri, vor acorda o deducere fiscală pentru contribuția la orice plan 529 din orice stat, dar pot limita valoarea totală a deducerii. Alte state precum Colorado și Carolina de Sud oferă posibilitatea de a deduce totalul contribuțiilor la cele 529 de planuri.
deși aceste planuri oferă multe beneficii, există câteva puncte cruciale de care trebuie să fiți conștienți atunci când luați în considerare 529 de planuri pentru a ajuta la economisirea pentru facultate.
beneficii și eligibilitate
regulile de eligibilitate din jurul planurilor secțiunii 529 sunt mult mai liberale decât cele din jurul altor vehicule de economisire, cum ar fi Roth IRAs. Oricine poate contribui la un plan al secțiunii 529, indiferent de câți bani câștigă; cu toate acestea, trebuie să fie conștienți de limitările fiscale ale cadourilor din SUA și să înțeleagă modul în care cadourile mai mari pot afecta eventuala impozitare a bunurilor.
părinții și alte persoane care doresc să ajute pune bani deoparte pentru cheltuielile de colegiu utiliza aceste conturi de investiții avantajate de impozit, știind că orice creștere a acestor active este liber de impozite federale și de stat pe venit.
toate retragerile utilizate pentru cheltuielile de învățământ superior calificat sunt scutite de impozitele federale pe venit. Toate cele 50 de state oferă o varietate de planuri 529. Cerințele și beneficiile, inclusiv deducerile impozitului pe venit de stat, variază între state.
distribuții
la deschiderea unui cont Section 529, părintele sau proprietarul contului trebuie să desemneze un beneficiar. Acest „beneficiar desemnat” este de obicei studentul care va participa în cele din urmă la facultate.
când se fac distribuții din contul cheltuielilor educaționale calificate pentru acest beneficiar, nu există nicio impozitare asupra creșterii investiției inițiale. Cheltuielile educaționale pot include școlarizare, taxe, cărți, consumabile și echipamente pe care instituția de învățământ le cere pentru înscriere.
dacă oricare dintre distribuțiile contului nu este considerată calificată, ceea ce înseamnă că banii au fost cheltuiți pe articole care nu au legătură cu educația, atunci impozitul federal pe venit va fi datorat creșterii investițiilor distribuite și poate suporta, de asemenea, o penalizare de 10%.
flexibilitatea proprietății
dacă un beneficiar desemnat nu merge la facultate sau banii rămân neutilizați, părintele sau proprietarul contului îl poate schimba pe beneficiar—cu un frate sau o nepoată, de exemplu. Regulile IRS sunt extrem de flexibile și permit beneficiarului să fie schimbat cu orice membru imediat al familiei, precum și descendenți ai beneficiarului inițial.
efecte asupra eligibilității ajutorului financiar
un cont din secțiunea 529 este în general considerat un activ al societății-mamă, ceea ce înseamnă că se așteaptă ca 5,6% din valoare să fie utilizată pentru colegiu. Acest lucru oferă un avantaj semnificativ față de conturile de custodie UGMA/UTMA, care necesită ca 20% din active să fie utilizate pentru colegiu.
Secțiunea 529 furnizori
planul 529 al fiecărui stat este puțin diferit, iar multe state folosesc manageri de investiții diferiți pentru a supraveghea activele fondului. Opțiunile dvs. de investiții sunt de obicei limitate la fondurile mutuale oferite în cadrul fiecărui plan unic. În timp ce, în general, puteți utiliza orice plan pentru a merge la facultate în orice stat, ar trebui să verificați dacă anumite beneficii de impozit pe venit de stat s-ar putea aplica sau nu.
Wrapping it Up
Secțiunea 529 planuri de economii colegiu ar trebui să fie în partea de sus a listei pentru părinți și alții care doresc să salveze pentru educația unui iubit. Deși există câteva reguli de urmat, beneficiile fiscale și flexibilitatea proprietății acestor planuri le fac să merite. În plus, în cele din urmă veți avea satisfacția de a vedea studentul pe care l-ați ajutat să treacă peste acea etapă și să primiți o diplomă în timpul absolvirii.