Grunnleggende Oversikt Over Seksjon 529 College Savings Plans

Få ting opphisser foreldre, slektninger, økonomiske planleggere og høyskolebundne studenter som tilgjengeligheten Av Seksjon 529 College Savings Plans. Selv om disse kontoene ikke tjener penger på høyskoleutgifter, vises det magisk – du trenger fortsatt å spare penger flittig over en lengre periode-de gjør styringen av pengene enklere og mer effektive, samtidig som det gir noen få skattefordeler for å øke.

den største fordelen kommer imidlertid når det er tid for studenten å begynne å søke på høyskoler. Å vite at det er penger allerede lagret for dette formålet gjør hele prosessen med å søke om økonomisk støtte og søker etter stipend mye mindre stressende.

før Advent Av Seksjon 529 planer, foreldre som ønsket å spare for deres barns høyskoleutdanning hadde få alternativer. Disse alternativene var i utgangspunktet begrenset av om barnets navn eller foreldrenes gikk på kontoen.Alt endret seg i 1996 Da Kongressen vedtok Small Business Job Protection Act. Som en bestemmelse i denne loven ble Seksjon 529 høyskolekontoer opprettet. Disse kontoene tilbyr foreldre attraktive skattefordeler for å spare penger mot college og fortsatt tillate dem å beholde permanent kontroll over eiendelene.

disse 529 planene vil variere etter stat på godtgjørelse av skatt eller andre kreditter for bidrag. Noen stater som Kansas og Missouri vil gi et skattefradrag for bidraget til noen 529 plan i noen stat, men kan begrense det totale beløpet av fradraget. Andre stater som Colorado og South Carolina gir muligheten til å trekke summen av bidrag til deres 529 planer.Selv om disse planene gir mange fordeler, er det noen viktige punkter å være oppmerksom på når man vurderer 529 planer for å spare på college.

Fordeler og Valgbarhet

kvalifikasjonsreglene rundt Seksjon 529 planer er mye mer liberale enn de som omgir Andre sparebiler som Roth IRAs. Alle kan bidra til En Seksjon 529 plan, uansett hvor mye penger de gjør; men de trenger å være klar OVER AMERIKANSKE gave skatt begrensninger og forstå hvordan større gaver kan påvirke deres eventuelle eiendom beskatning.Foreldre og Andre Som ønsker å bidra til å sette penger til side for høyskoleutgifter, bruker disse skattefordelte investeringskontoene, og vet at enhver økning i disse eiendelene er fri for føderale og statlige inntektsskatter.Alle uttak som brukes for kvalifiserte høyere utdanning utgifter er unntatt fra føderale inntektsskatt. Alle 50 stater tilbyr noe utvalg av 529 plan. Kravene og fordelene, inkludert statlige skattefradrag, varierer mellom statene.

Distribusjoner

når Du åpner En Section 529-konto, må foreldre eller kontoeier utpeke en mottaker. Denne «utpekte mottaker» er vanligvis studenten som til slutt vil gå på college.

når distribusjoner gjøres fra kontoen for kvalifiserte utdanningskostnader for denne mottakeren, er det ingen beskatning på veksten av den opprinnelige investeringen. Pedagogiske utgifter kan omfatte undervisning, avgifter, bøker, rekvisita og utstyr som utdanningsinstitusjonen krever for innmelding.Hvis noen av kontoens distribusjoner ikke anses som kvalifiserte, noe som betyr at pengene ble brukt på ikke-utdanningsrelaterte elementer, vil føderal inntektsskatt skyldes veksten av de distribuerte investeringene og kan også medføre en 10% straff.

Eierskapsfleksibilitet

hvis en utpekt mottaker ikke går på college, eller penger forblir ubrukt, kan foreldre eller kontoeier endre mottaker—til en bror eller niese, for eksempel. IRS-reglene er ekstremt fleksible og tillater mottakeren å bli endret til et nærmeste familiemedlem, samt etterkommere av den opprinnelige mottakeren.

Effekter På Økonomisk Støtte Valgbarhet

En Seksjon 529 konto er generelt ansett som en eiendel av morselskapet, noe som betyr at 5,6% av verdien forventes å bli brukt mot college. Dette gir en betydelig fordel over UGMA / UTMA depotkontoer, som krever at 20% av eiendelene brukes mot college.

Seksjon 529 Tilbydere

hver stats 529 plan er litt annerledes, og mange stater bruker forskjellige investeringsforvaltere til å overvåke fondets eiendeler. Investeringsalternativene dine er vanligvis begrenset til verdipapirfondene som tilbys i hver unike plan. Mens du vanligvis kan bruke noen plan for å gå på college i en hvilken som helst stat, bør du sjekke om visse statlige inntektsskattefordeler kan gjelde for deg.

Pakke den opp

Seksjon 529 College Spareplaner bør være på toppen av listen for foreldre og andre som ønsker å spare for en kjær ens utdanning. Mens det er noen regler å følge, gjør skattefordelene og eierskapsfleksibiliteten til disse planene dem vel verdt det. I tillegg vil du til slutt få tilfredsstillelsen av å se studenten du hjalp med å gå over det stadiet og motta et diplom som kommer til eksamen.