セクション529大学貯蓄計画の基本的な概要

いくつかのことは、セクション529大学貯蓄計画の可用性のような親、親戚、 これらのアカウントは、魔法のように表示された大学の費用のためにお金を稼ぐしないが—あなたはまだ時間の長い期間にわたって熱心に資金を節約する必要があります—彼らは後押しするためにいくつかの税制上の利点を提供しながら、そのお金の管理が容易かつより効果的になりますか。しかし、最大の利点は、学生が大学への申請を開始する時が来たときです。

すでにこの目的のために保存されたお金があることを知ることは、財政援助を申請し、奨学金をはるかに少ないストレスのために検索する全体のプ

セクション529計画の出現前に、彼らの子供の大学教育のために保存したい親は、いくつかのオプションを持っていました。 これらのオプションは、基本的に子供の名前や両親のアカウントに行ったかどうかによって制限されました。議会が中小企業雇用保護法を可決したときにすべてが1996年に変更されました。

すべてが変更されました。

この法律の規定として、セクション529大学のアカウントが作成されました。 これらのアカウントは、両親に大学に向かってお金を節約するための魅力的な税制上の利点を提供し、まだそれらが資産を恒久的に制御を保持す

これらの529の計画は、税や貢献のための他のクレジットの手当に状態によって異なります。 このようなカンザス州やミズーリ州などのいくつかの州は、任意の状態で任意の529計画への貢献のための税額控除を与えるが、控除の合計額を制限す コロラド州やサウスカロライナ州などの他の州は、529の計画への貢献の合計を控除する能力を与えます。

これらの計画は多くの利点を提供していますが、大学のために保存するために529の計画を検討する際に注意すべきいくつかの重要なポイントが

給付と資格

セクション529計画を取り巻く資格ルールは、ロスIRAsのような他の貯蓄車両を取り巻くものよりもはるかにリベラルです。 しかし、彼らは米国の贈与税の制限を認識し、より大きな贈り物が彼らの最終的な不動産課税にどのように影響するかを理解する必要があります。

両親や大学の費用のために脇にお金を入れて助けたい他の人は、これらの資産の増加は、連邦および州の所得税がないことを知って、これらの税

資格のある高等教育費のために使用されるすべての引き出しは、連邦所得税を免除されています。 すべての50州は、529計画のいくつかの様々なを提供しています。 州の所得税控除を含む要件と給付は、州によって異なります。

ディストリビューション

セクション529口座を開設すると、親または口座所有者は受益者を指定する必要があります。 この「指定された受益者」は、通常、最終的に大学に通う学生です。

この受益者のための資格のある教育費の口座から分配が行われる場合、元の投資の成長に課税はありません。 教育費には、教育機関が入学するために必要とする授業料、手数料、書籍、消耗品、および機器が含まれる場合があります。

アカウントの分布のいずれかが資格を考慮されていない場合、お金は非教育関連の項目に費やされたことを意味し、連邦所得税は、分散投資の成長に起因するものとなり、また、10％のペナルティが発生する可能性があります。

所有権の柔軟性

指定された受益者が大学に行かない場合、またはお金が未使用のままである場合、親またはアカウントの所有者は受益者 IRSのルールは非常に柔軟であり、受益者は、任意の肉親のメンバーだけでなく、元の受益者の子孫に変更することができます。

財政援助の適格性への影響

セクション529アカウントは、一般的に値の5.6％が大学に向けて使用されることが期待されていることを意味し、親 これは資産の20%が大学の方に使用されるように要求するUGMA/UTMAの保管記述上の重要な利点を提供する。

セクション529プロバイダ

各状態の529計画は少し異なり、多くの州は、ファンド資産を監督するために異なる投資マネージャーを使用しています。 あなたの投資オプションは、通常、各ユニークな計画内で提供される投資信託に限定されています。 あなたは一般的に任意の状態で大学に行くために任意の計画を使用することができますが、あなたは特定の状態の所得税の利点があなたに適用

それを包む

セクション529大学の貯蓄計画は、親や愛する人の教育のために保存したい他の人のためのリストの一番上にある必要があります。 従うべきいくつかのルールがありますが、これらの計画の税務上の利点と所有権の柔軟性は、それに値するものになります。 さらに、あなたは最終的にあなたがその段階を歩き回り、卒業証書を受け取るのを助けた学生を見ての満足感を持つことになります卒業時に来ます。